Ухвала суду № 72564833, 14.06.2017, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 200/9843/17

Провадження №1-кс/200/5855/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю старшого слідчого Сапсай О.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання старшого слідчого Сапсай О.В. по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32016041640000056 від 29.09.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, –

В С Т А Н О В И В:

СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016041640000056 від 29.09.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Термолюкс ВК» (код 34735552), що знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі, юридична адреса: м.Дніпро, вул. Троїцька, буд. 15, оф.2, директор - ОСОБА_1 при пособництві ОСОБА_2 та інших невстановлених осіб у період з січня 2015 року по теперішній час в ході ведення фінансово-господарської діяльності, шляхом неправомірного формування податкового кредиту по безтоварним операціям порушили вимоги п.193.1 ст.193, п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198, п.200.1, п.200.2, п.200.4 ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року No2755-VI (із змінами та доповненнями), тим самим занизили податок на додану вартість у сумі 3 769 404 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Також у період 2015-2017 рр. ОСОБА_1, ОСОБА_3 та інші невстановлені особи, шляхом використання реквізитів ТОВ «Термолюкс ВК» (код 34735552), ТОВ «Верхівцевський - водоканал» (ЄДРПОУ 38918906), КП «Водоканал» Верхньодніпровської міської ради (ЄДРПОУ 39867423), ТОВ «ОСОБА_4 Сервіс» (ЄДРПОУ 38299956), ТОВ «ВКП «БТІ» (ЄДРПОУ 38836090), ПП «ЛД Сервіс» (ЄДРПОУ 21922502), ПП «Сантехсервіс» (ЄДРПОУ 30224443), ТОВ «Охоронна Фірма «Блок» (ЄДРПОУ 40440198), ПП «Транс-гідро» (ЄДРПОУ 34513399), ТОВ «Ландшафт» (ЄДРПОУ 31497254), ПП «Акцент С» (ЄДРПОУ 40884405), ТОВ "Абба Груп" (ЄДРПОУ 38836457), ТОВ "ОСОБА_5 Сервіс" (ЄДРПОУ 38676920), ПП "Ел-Техносервіс" (ЄДРПОУ 31044969), ПП "Промгазстрой" (ЄДРПОУ 31971078), ТОВ «Агробудінжиниринг» (ЄДРПОУ 39834670), ТОВ "Аваль Груп" (ЄДРПОУ 38836881) та ТОВ «ПМК-17» (код 40392349) надавали та надають в теперішній час підприємствам реального сектору економіки послуги з мінімізації податкових зобов’язань, тим самим завдаючи збитків економічним інтересам держави у вигляді несплачених податків.

Також встановлено, що ТОВ «Агробудінжиниринг» (ЄДРПОУ 39834670), ТОВ «Ландшафт» (ЄДРПОУ 31497254) та ПП «Сантехсервіс» (ЄДРПОУ 30224443) в період 2015 – 2017 років для проведення фінансових операцій використовували розрахункові рахунки відкриті в ПУБЛІЧНОМУ АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «АКЦІОНЕРНИЙ ОСОБА_6 «КОНКОРД» (МФО 307350), на яких знаходяться грошові кошти, отримані від незаконної діяльності.

Таким чином, документи ТОВ «Агробудінжиниринг» (ЄДРПОУ 39834670), ТОВ «Ландшафт» (ЄДРПОУ 31497254) та ПП «Сантехсервіс» (ЄДРПОУ 30224443), що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «АКЦІОНЕРНИЙ ОСОБА_6 «КОНКОРД» (МФО 307350) дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити, хто саме їх підписував, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів.

З метою досягнення дієвості кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Розгляд клопотання проведено відповідно до ч.2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.

Розглянувши клопотання та беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України -

У Х В А Л И В:

Клопотання – задовольнити.

Зобов’язати керівника ПАТ «АКЦІОНЕРНИЙ ОСОБА_6 «КОНКОРД» (МФО 307350) надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області: ОСОБА_7, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32016041640000056 - ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, оперативним співробітникам ДФС, визначеним слідчим відповідним дорученням, щодо проведення слідчих дій в порядку ст.ст. 36,40,41 КПК України тимчасовий доступ та можливість вилучити документи, які перебувають у володінні банку та становлять банківську таємницю, а саме:

1) оригінали документів, надані службовими особами підприємств для відкриття рахунків: ТОВ «Агробудінжиниринг» (ЄДРПОУ 39834670) - №26002000326601, №26057000326601 (валюта 980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), ТОВ «Ландшафт» (ЄДРПОУ 31497254) - №26005000334601, №26050000334601 (валюта 980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), ПП «Сантехсервіс» (ЄДРПОУ 30224443) - №26008000334802, №26009000334801, №26054000334801 (валюта 980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; розписок на отримання банківських карток; заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам, за період з 01.01.2015 року по дату виконання ухвали слідчого судді; виписок про рух грошових коштів по рахункам - ТОВ «Агробудінжиниринг» (ЄДРПОУ 39834670) - №26002000326601, №26057000326601 (валюта 980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), ТОВ «Ландшафт» (ЄДРПОУ 31497254) - №26005000334601, №26050000334601 (валюта 980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), ПП «Сантехсервіс» (ЄДРПОУ 30224443) - №26008000334802, №26009000334801, №26054000334801 (валюта 980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з 01.01.2015 року по дату виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаним рахункам; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб – контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

2) копії матеріалів фото, відео нагляду з банкоматів, відділень ПАТ «АКЦІОНЕРНИЙ ОСОБА_6 «КОНКОРД» (МФО 307350) на магнітних та паперових носіях, в яких здійснювалось зняття готівкових коштів з вищезазначених рахунків (в тому числі за допомогою карток закріплених за рахунками);

3) договорів на встановлення системи «ОСОБА_11 - Банк», відомостей щодо реєстрації вищезазначених клієнтів на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів, ІР-адрес та повних реквізитів Інтернет-провайдера з 01.01.2015 року по момент виконання ухвали слідчого судді.

У випадку об'єктивних причин не видачі оригіналів або нотаріально засвідчених копій вищевказаних документів, зобов'язати банк надати належно засвідчені копії вищевказаних документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження,якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до «14» липня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчій суддя Ю.Г.Сліщенко