YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди місто Київ

/

Святошинський районний суд міста Києва

Ухвала суду № 72531524, 21.02.2018, Святошинський районний суд міста Києва

Дата ухвалення

21.02.2018

Номер справи

759/2535/18

Номер документу

72531524

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

пр. № 1-кс/759/669/18

ун. № 759/2535/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 лютого 2018 року Слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва Журибеда О.М., за участю секретаря судового засідання - Ковтун М.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенант податкової міліції Войцеховської Марини Вячеславівни, погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №8 Коркуною Р.В. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження № 32017100080000070 від 17.11.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205-1 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

21.02.2018 року слідчий СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Войцеховська М.В. звернувся до суду з клопотанням про надання слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Войцеховській Марині Вячеславівні, а також за письмовим дорученням слідчого ст. о\у з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у м. Києві Павлусенку Олександру Михайловичу дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810), ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610), ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050), ТОВ «Рістек груп» (код ЄДРПОУ 41632595) (здійснення виїмки копій документів) в ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), код ЄДРПОУ 25959784, адреса: м. Київ, вул. Володимирська, б. 46, а саме наступних документів: банківські виписки (рух коштів) з моменту відкриття по даний час по рахунках:

-ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810) по рахунках НОМЕР_1 (НОМЕР_7,НОМЕР_8, НОМЕР_15, НОМЕР_16); НОМЕР_4 (НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_10 (НОМЕР_8);

-ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610) по рахунках НОМЕР_2 (НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_5 (НОМЕР_16, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_9 (НОМЕР_8);

-ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050) по рахунках НОМЕР_3 (НОМЕР_15, НОМЕР_7, НОМЕР_8); НОМЕР_6 (НОМЕР_15, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_16); НОМЕР_11 (НОМЕР_8);

-ТОВ «Рістей Груп» (код ЄДРПОУ 41632595) по рахунках НОМЕР_12 (НОМЕР_16, НОМЕР_8, НОМЕР_7, НОМЕР_15); НОМЕР_13 (НОМЕР_8); НОМЕР_14 (НОМЕР_8, НОМЕР_7, НОМЕР_15), в електронному вигляді (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківських рахунках:

- ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810) по рахунках НОМЕР_1 (НОМЕР_7,НОМЕР_8, НОМЕР_15, НОМЕР_16); НОМЕР_4 (НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_10 (НОМЕР_8);

-ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610) по рахунках НОМЕР_2 (НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_5 (НОМЕР_16, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_9 (НОМЕР_8);

-ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050) по рахунках НОМЕР_3 (НОМЕР_15, НОМЕР_7, НОМЕР_8); НОМЕР_6 (НОМЕР_15, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_16); НОМЕР_11 (НОМЕР_8);

-ТОВ «Рістей Груп» (код ЄДРПОУ 41632595) по рахунках НОМЕР_12 (НОМЕР_16, НОМЕР_8, НОМЕР_7, НОМЕР_15); НОМЕР_13 (НОМЕР_8); НОМЕР_14 (НОМЕР_8, НОМЕР_7, НОМЕР_15) із зазначенням даних про використання системи «Клієнт-банк» (ІР-адреси віддаленого користувача, дата та час з'єднань з сервером банку);

●договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунках:

-ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810) по рахунках НОМЕР_1 (НОМЕР_7,НОМЕР_8, НОМЕР_15, НОМЕР_16); НОМЕР_4 (НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_10 (НОМЕР_8);

-ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610) по рахунках НОМЕР_2 (НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_5 (НОМЕР_16, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_9 (НОМЕР_8);

-ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050) по рахунках НОМЕР_3 (НОМЕР_15, НОМЕР_7, НОМЕР_8); НОМЕР_6 (НОМЕР_15, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_16); НОМЕР_11 (НОМЕР_8);

ТОВ «Рістей Груп» (код ЄДРПОУ 41632595) по рахунках НОМЕР_12 (НОМЕР_16, НОМЕР_8, НОМЕР_7, НОМЕР_15); НОМЕР_13 (НОМЕР_8); НОМЕР_14 (НОМЕР_8, НОМЕР_7, НОМЕР_15) в тому числі надання банком послуг "Клієнт-банк", протоколів системи "Клієнт-банк", повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810), ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610), ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050), ТОВ «Рістек груп» (код ЄДРПОУ 41632595), за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім'я користувача, ІР - адреси користувача системи "Клієнт-банк" ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810), ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610), ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050), ТОВ «Рістек груп» (код ЄДРПОУ 41632595), згідно угоди укладеної з ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), код ЄДРПОУ 25959784, адреса: м. Київ, вул. Володимирська, б. 46;

●документи на підставі яких ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810), ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610), ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050), ТОВ «Рістек груп» (код ЄДРПОУ 41632595), заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

●картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810), ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610), ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050), ТОВ «Рістек груп» (код ЄДРПОУ 41632595);

●чеки на отримання готівки за період з моменту відкриття по даний час по рахунках:

-ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810) по рахунках НОМЕР_1 (НОМЕР_7,НОМЕР_8, НОМЕР_15, НОМЕР_16); НОМЕР_4 (НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_10 (НОМЕР_8);

-ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610) по рахунках НОМЕР_2 (НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_5 (НОМЕР_16, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_9 (НОМЕР_8);

-ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050) по рахунках НОМЕР_3 (НОМЕР_15, НОМЕР_7, НОМЕР_8); НОМЕР_6 (НОМЕР_15, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_16); НОМЕР_11 (НОМЕР_8);

-ТОВ «Рістей Груп» (код ЄДРПОУ 41632595) по рахунках НОМЕР_12 (НОМЕР_16, НОМЕР_8, НОМЕР_7, НОМЕР_15); НОМЕР_13 (НОМЕР_8); НОМЕР_14 (НОМЕР_8, НОМЕР_7, НОМЕР_15) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), код ЄДРПОУ 25959784, адреса: м. Київ, вул. Володимирська, б. 46, за період з моменту відкриття по даний час. Розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться - ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), код ЄДРПОУ 25959784, адреса: м. Київ, вул. Володимирська, б. 46, у зв'язку з існуванням загрози зміни або знищення документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що невстановлені слідством особи створили ТОВ «Лонгбоу Хол» (код ЄДРПОУ 41704989), ТОВ «Ріллвотер» (код 41700743), ТОВ «Хорнвуд» (код ЄДРПОУ 41700806), ТОВ «Айрі» (код 41702410), ТОВ «Антлерс» (код ЄДРПОУ 41713768), ТОВ «Дріфтмарк» (код ЄДРПОУ 41714117) з метою прикриття незаконної діяльності.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_4, показав, що він не має відношення до створення та здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ріллвотер» (код 41700743), ТОВ «Хорнвуд» (код ЄДРПОУ 41700806), ТОВ «Айрі» (код 41702410), ТОВ «Антлерс» (код ЄДРПОУ 41713768), ТОВ «Дріфтмарк» (код ЄДРПОУ 41714117).

Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 показав, що він не має відношення до створення та здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Голд Грас» (код ЄДРПОУ 41699885), ТОВ «Флінс Фінгер» (код ЄДРПОУ 41700895), ТОВ «Хертцком» (код ЄДРПОУ 41704238), ТОВ «Снейквуд» (код ЄДРПОУ 41704672), ТОВ «Антлерс» (код ЄДРПОУ 41713768), ТОВ «Дунфорт» (код ЄДРПОУ 41713946).

Допитаний в якості свідка ОСОБА_6 показав, що він не має відношення до створення та здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ "Торхенс" (код ЄДРПОУ 41699927), ТОВ "Харенхол" (код ЄДРПОУ 41700701), ТОВ «Равентрі Хол" (код ЄДРПОУ 41704643), ТОВ "Ранстоун" (код 41705474), ТОВ "Дунфорт" (код ЄДРПОУ 41713946), ТОВ "Дріфтмарк" (код ЄДРПОУ 41714117).

Підприємства у яких ТОВ «Лонгбоу Хол» (код ЄДРПОУ 41704989), ТОВ «Ріллвотер» (код 41700743), ТОВ «Хорнвуд» (код ЄДРПОУ 41700806), ТОВ «Айрі» (код 41702410), ТОВ «Антлерс» (код ЄДРПОУ 41713768), ТОВ «Дріфтмарк» (код ЄДРПОУ 41714117) придбавало товари/роботи/послуги мають ознаки «фіктивності», що підтверджується тим, що керівниками/засновниками є одні особи, підприємства відсутні за адресами реєстрації, відсутні працівники на підприємствах, не здійснюють подачу звітності.

Основними отримувачами товарів/робіт/послуг від ТОВ «Лонгбоу Хол» (код ЄДРПОУ 41704989), ТОВ «Ріллвотер» (код 41700743), ТОВ «Хорнвуд» (код ЄДРПОУ 41700806), ТОВ «Айрі» (код 41702410), ТОВ «Антлерс» (код ЄДРПОУ 41713768), ТОВ «Дріфтмарк» (код ЄДРПОУ 41714117) є ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810), ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610), ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050), ТОВ «Рістек груп» (код ЄДРПОУ 41632595).

В ході досудового розслідування не встановлено реального постачання товарів (робіт, послуг) від виконавців ТОВ «Лонгбоу Хол» (код ЄДРПОУ 41704989), ТОВ «Ріллвотер» (код 41700743), ТОВ «Хорнвуд» (код ЄДРПОУ 41700806), ТОВ «Айрі» (код 41702410), ТОВ «Антлерс» (код ЄДРПОУ 41713768), ТОВ «Дріфтмарк» (код ЄДРПОУ 41714117) до ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810), ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610), ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050), ТОВ «Рістек груп» (код ЄДРПОУ 41632595)

Будь-які документи (у тому числі договори, накладні, акти, рахунки тощо) мають силу первинних документів лише в разі фактичного здійснення господарської операції.

Якщо ж фактичного здійснення господарської операції не було, відповідні документи не можуть вважатися первинними документами для цілей ведення податкового обліку навіть за наявності всіх формальних реквізитів таких документів, що передбачені чинним законодавством.

Відсутність руху товару (робіт, послуг) не є за своєю суттю операцією з придбання товарів (робіт, послуг), а відповідно й об'єктом оподаткування з ПДВ.

Вказані умови суперечать меті господарської діяльності підприємства та створюють обставини, за яких воно не мало намір одержати економічний ефект у результаті підприємницької та іншої економічної діяльності.

Враховуючи викладене, вбачається проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на здійснення операцій надання податкової вигоди переважно з контрагентами, які не виконують свої податкові зобов'язання, зокрема, у випадках, коли операції здійснюються через посередників з метою штучного формування податкового кредиту, не мають реального товарного характеру.

Таким чином, операції з надання товарів (робіт, послуг) не проводились (в наслідок відсутності складеної відповідно до законодавства України первинної документації відсутні підстави вважати, що вказані послуги були отримані у виконавця, оприбутковані у бухгалтерському та податковому обліку та в подальшому реалізовані, послуги були фактично надані).

Так, операції ТОВ «Лонгбоу Хол» (код ЄДРПОУ 41704989), ТОВ «Ріллвотер» (код 41700743), ТОВ «Хорнвуд» (код ЄДРПОУ 41700806), ТОВ «Айрі» (код 41702410), ТОВ «Антлерс» (код ЄДРПОУ 41713768), ТОВ «Дріфтмарк» (код ЄДРПОУ 41714117) проведені з ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810), ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610), ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050), ТОВ «Рістек груп» (код ЄДРПОУ 41632595) щодо придбання продукції та товарів мають заплутаний та незвичний характер, що не мають очевидного економічного сенсу та очевидної законної мети, при цьому порушуючи вимоги Податкового кодексу України.

На підставі облікових даних та даних інформаційних баз АРМ «ПДС», АІС - «ТАХ» встановлено, що ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810) має рахунки: НОМЕР_1 (НОМЕР_7,НОМЕР_8, НОМЕР_15, НОМЕР_16); НОМЕР_4 (НОМЕР_8, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_10 (НОМЕР_8), які відкриті в ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), код ЄДРПОУ 25959784, адреса: м. Київ, вул. Володимирська, б. 46.

На підставі облікових даних та даних інформаційних баз АРМ «ПДС», АІС - «ТАХ» встановлено, що ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610) має рахунки: НОМЕР_2 (НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_5 (НОМЕР_16, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_9 (НОМЕР_8), які відкриті в ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), код ЄДРПОУ 25959784, адреса: м. Київ, вул. Володимирська, б. 46.

На підставі облікових даних та даних інформаційних баз АРМ «ПДС», АІС - «ТАХ» встановлено, що ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050) має рахунки: НОМЕР_3 (НОМЕР_15, НОМЕР_7, НОМЕР_8); НОМЕР_6 (НОМЕР_15, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_16); НОМЕР_11 (НОМЕР_8), які відкриті в ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), код ЄДРПОУ 25959784, адреса: м. Київ, вул. Володимирська, б. 46.

На підставі облікових даних та даних інформаційних баз АРМ «ПДС», АІС - «ТАХ» встановлено, що ТОВ «Рістей Груп» (код ЄДРПОУ 41632595) має рахунки: НОМЕР_12 (НОМЕР_16, НОМЕР_8, НОМЕР_7, НОМЕР_15); НОМЕР_13 (НОМЕР_8); НОМЕР_14 (НОМЕР_8, НОМЕР_7, НОМЕР_15), які відкриті в ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), код ЄДРПОУ 25959784, адреса: м. Київ, вул. Володимирська, б. 46.

Враховуючи викладене, для встановлення руху грошових коштів щодо купівлі підприємствами ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810), ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610), ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050), ТОВ «Рістек груп» (код ЄДРПОУ 41632595) товарів/робіт/послуг, встановлення чи мали директори відповідні права на вчинення даних операцій (правоздатність), а також встановлення, що було вказано як призначення платежу при здійснення перерахування грошових коштів (часу проведення операцій, місця здійснення операцій та ін.), а також подальшого перерахування грошових коштів з банківських рахунків, встановлення напрямку руху та фактичного використання грошових коштів, отримання можливості зібрання документів та доказів для проведення подальших ревізій, аудиторських перевірок, проведення експертиз, та встановлення інших обставин, які підлягають доказуванню, потрібно здійснити тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю:

-ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810) по рахунках НОМЕР_1 (НОМЕР_7,НОМЕР_8, НОМЕР_15, НОМЕР_16); НОМЕР_4 (НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_10 (НОМЕР_8), які відкриті в ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), код ЄДРПОУ 25959784, адреса: м. Київ, вул. Володимирська, б. 46;

-ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610) по рахунках НОМЕР_2 (НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_5 (НОМЕР_16, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_15); НОМЕР_9 (НОМЕР_8), які відкриті в ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), код ЄДРПОУ 25959784, адреса: м. Київ, вул. Володимирська, б. 46;

-ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050) по рахунках НОМЕР_3 (НОМЕР_15, НОМЕР_7, НОМЕР_8); НОМЕР_6 (НОМЕР_15, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_16); НОМЕР_11 (НОМЕР_8), які відкриті в ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), код ЄДРПОУ 25959784, адреса: м. Київ, вул. Володимирська, б. 46;

-ТОВ «Рістей Груп» (код ЄДРПОУ 41632595) по рахунках НОМЕР_12 (НОМЕР_16, НОМЕР_8, НОМЕР_7, НОМЕР_15); НОМЕР_13 (НОМЕР_8); НОМЕР_14 (НОМЕР_8, НОМЕР_7, НОМЕР_15), які відкриті в ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), код ЄДРПОУ 25959784, адреса: м. Київ, вул. Володимирська, б. 46.

В зв'язку з тим, що до вчинення даного кримінального правопорушення можуть бути причетні службові особи ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення банківських документів ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810), ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610), ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050), ТОВ «Рістек груп» (код ЄДРПОУ 41632595).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810), ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610), ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050), ТОВ «Рістек груп» (код ЄДРПОУ 41632595), які перебувають в володінні ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), код ЄДРПОУ 25959784, адреса: м. Київ, вул. Володимирська, б. 46).

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику данних представників в порядку частини 2 ст.163 КПК України.

В судове засідання слідчий не з'явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.Відповідно до п.2 ч. 1 ст. 62 Закону України "Про банки та банківську таємницю" - інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що подане клопотання слід задовольнити, оскільки при зверненні до суду із зазначеним клопотанням слідчим доведено, що існує потреба у вказаних заходах, які виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про які йдеться в клопотанні слідчого, а у слідства відсутня можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Войцеховській Марині Вячеславівні, а також за письмовим дорученням слідчого ст. о\у з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у м. Києві Павлусенку Олександру Михайловичу дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Меркурій М-2017» (код ЄДРПОУ 41518810), ТОВ «Джерело-Суми 2017» (код ЄДРПОУ 41518610), ТОВ «Стейтен Інвест» (код ЄДРПОУ 41713050), ТОВ «Рістек груп» (код ЄДРПОУ 41632595) (здійснення виїмки копій документів) в ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), код ЄДРПОУ 25959784, адреса: м. Київ, вул. Володимирська, б. 46, а саме наступних документів: банківські виписки (рух коштів) з моменту відкриття по даний час по рахунках: