Ухвала суду № 72510199, 02.11.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/65247/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 листопада 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О., при секретарі Поліщук О.Д., за участю сторони кримінального провадження слідчого Мельника Д.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

02.11.2017 старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельник Д.А. звернувся з клопотанням, погодженим прокурором Станковим О.П., про тимчасовий доступ до речей і документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 30 жовтня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32017100060000101, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства з ознаками «фіктивності» ПП "КСД-ГЕЛІУМ" (код 40544318), ПП "ТАРАКАС" (код 40545863), ТОВ "ТРЕСВЕЛ" (код 41006632), ПП "ЕНТЕР-СЕЛ" (код 40717599), ТОВ "ЛІБОР ПРИВАТ" (код 40746405), ПП "РАЙТЕРС" (код 40719884), ТОВ "ЄВРОТОРГ." (код 40571647), ПП "БІБОР" (код 40720129), ТОВ "ФОКУС-ПЛЮС" (код 40778143), ТОВ "САНК ТЕК" (код 40198305) та ТОВ "ДІЛІАНТ ТД" (код 41129866) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2016-2017 рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "ЛЕВЕЛ ТРЕЙД" (код: 40384998) в період 2016-2017рр. формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ПП "КСД-ГЕЛІУМ" (код 40544318), ПП "ТАРАКАС" (код 40545863), ТОВ "ТРЕСВЕЛ" (код 41006632), ПП "ЕНТЕР-СЕЛ" (код 40717599), ТОВ "ЛІБОР ПРИВАТ" (код 40746405), ПП "РАЙТЕРС" (код 40719884), ТОВ "ЄВРОТОРГ." (код 40571647), ПП "БІБОР" (код 40720129), ТОВ "ФОКУС-ПЛЮС" (код 40778143), ТОВ "САНК ТЕК" (код 40198305) та ТОВ "ДІЛІАНТ ТД" (код 41129866) та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Слідчий вказує, що на даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ "ЛЕВЕЛ ТРЕЙД" (код: 40384998), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини даного підприємства із ПП "КСД-ГЕЛІУМ" (код 40544318), ПП "ТАРАКАС" (код 40545863), ТОВ "ТРЕСВЕЛ" (код 41006632), ПП "ЕНТЕР-СЕЛ" (код 40717599), ТОВ "ЛІБОР ПРИВАТ" (код 40746405), ПП "РАЙТЕРС" (код 40719884), ТОВ "ЄВРОТОРГ." (код 40571647), ПП "БІБОР" (код 40720129), ТОВ "ФОКУС-ПЛЮС" (код 40778143), ТОВ "САНК ТЕК" (код 40198305) та ТОВ "ДІЛІАНТ ТД" (код 41129866) з метою встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 року слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському р-ні ГУ ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу, на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ "ЛЕВЕЛ ТРЕЙД" (код: 40384998), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ "ЛЕВЕЛ ТРЕЙД" (код: 40384998) та ПП "КСД-ГЕЛІУМ" (код 40544318), ПП "ТАРАКАС" (код 40545863), ТОВ "ТРЕСВЕЛ" (код 41006632), ПП "ЕНТЕР-СЕЛ" (код 40717599), ТОВ "ЛІБОР ПРИВАТ" (код 40746405), ПП "РАЙТЕРС" (код 40719884), ТОВ "ЄВРОТОРГ." (код 40571647), ПП "БІБОР" (код 40720129), ТОВ "ФОКУС-ПЛЮС" (код 40778143), ТОВ "САНК ТЕК" (код 40198305) та ТОВ "ДІЛІАНТ ТД" (код 41129866), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 31.10.2017.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.

Примірник № 2 наданий слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук