Ухвала суду № 72488521, 27.02.2018, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/4378/18

УХВАЛА

27 лютого 2018 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Сарбей О.Ф., з участю секретаря судового засідання Беднарської А.А., слідчого Беринди А.А., розглянувши клопотання заступника начальника управління - начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Беринди А.А., погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №32015240000000056,

ВСТАНОВИВ:

27.02.2018 року заступник начальника управління - начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковник податкової міліції Беринда А.А. звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області Балюком В.О., про тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю, та знаходяться в ПАТ «Райффайзен Банк «Аваль» (МФО 300335, м.Київ, вул.Лєскова, 9).

В обгрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що, посадові особи ТОВ «Каунт Ліберті» (код ЄДРПОУ 39529466) разом з іншими невстановленими особами, які у період з 01.02.2015 року по 30.09.2015 року, шляхом невідображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності операцій з реалізації товарно-матеріальних цінностей та послуг для ТОВ «Кепітал Систем Груп» (ЄДРПОУ 39529650, м. Хмельницький) та ПП «Альфа-Biп» (ЄДРПОУ 37674084, м.Хмельницький), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 3349,4 тис.грн., чим завдали державі збитки в особливо великих розмірах.

Дане кримінальне правопорушення 03.11.2015 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань №32015240000000056, правова кваліфікація правопорушення - ч.3 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування, та проведення аналізу руху коштів по розрахункових рахунках ТОВ «Каунт Ліберті», відкритих у ПАТ «Унікомбанк» встановлено, що службові особи товариства у період 2015 року перераховували грошові кошти як «надання зворотної фінансової позики» на карткові рахунки громадян ОСОБА_3 (і.п.н.НОМЕР_1), ОСОБА_5 (і.п.н.НОМЕР_2), ОСОБА_6 (і.п.н.НОМЕР_3), ОСОБА_7 (і.п.н.НОМЕР_4), ОСОБА_8 (і.п.н.НОМЕР_5), ОСОБА_9 (і.п.н.НОМЕР_6), ОСОБА_10 (і.п.н.НОМЕР_7), ОСОБА_11 (і.п.н.НОМЕР_8), ОСОБА_12 (і.п.н.НОМЕР_9), ОСОБА_13 (і.п.н.НОМЕР_10), ОСОБА_14 (і.п.н.НОМЕР_11), ОСОБА_15 (і.п.н.НОМЕР_12), ОСОБА_16 (і.п.н.НОМЕР_13), ОСОБА_17 (і.п.н.НОМЕР_14), ОСОБА_18 (і.п.н.НОМЕР_15), ОСОБА_19 (і.п.н.НОМЕР_16), ОСОБА_20 (і.п.н.НОМЕР_17), ОСОБА_21 (і.п.н.НОМЕР_18), ОСОБА_22 (і.п.н.НОМЕР_19), ОСОБА_23 (і.п.н.НОМЕР_20), ОСОБА_24 (і.п.н.НОМЕР_21), ОСОБА_25 (і.п.н.НОМЕР_22), ОСОБА_26 (і.п.н.НОМЕР_23), ОСОБА_27 (і.п.н.НОМЕР_24), ОСОБА_28 (і.п.н.НОМЕР_25), ОСОБА_29 (і.п.н.НОМЕР_26), ОСОБА_30 (і.п.н.НОМЕР_27), ОСОБА_31 (і.п.н.НОМЕР_28).

Надалі отримані грошові кошти вищевказані громадяни обготівковували через відділення банків ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), ПАТ «Український інноваційний банк» (МФО 300142), ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), ПАТ «Райффайзен Банк «Аваль» (МФО 300335) та передавали службовим особам ТОВ «Каунт Ліберті». В сою чергу, товариством вказані операції по податковому та бухгалтерському обліку не відображено.

Так, відповідно до інформації про рух коштів по рахунках ТОВ «Каунт Ліберті», у період 2015 року, перераховувались грошові кошти на рахунок громадянина ОСОБА_30 (і.п.н.НОМЕР_27) НОМЕР_29, відкритий в Дніпропетровській обласній дирекції ПАТ «Райффайзен Банк «Аваль» (МФО 305653).

У кримінальному провадженні мають суттєве значення відомості про рух коштів по рахунку громадянина ОСОБА_30 (і.п.н.НОМЕР_27) НОМЕР_29, відкритому у Дніпропетровській обласній дирекції ПАТ «Райффайзен Банк «Аваль» (МФО 305653) за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року, а також документи справи із юридичного оформлення та обслуговування вказаного рахунку, а саме: картки зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунку, документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжні доручення, грошові чеки, чеки ПОС-терміналів, касові квитанції, заявки на видачу готівкових коштів та інші документи, що стосуються обслуговування вказаного рахунку, необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз, які свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій із ТОВ «Каунт Ліберті» та подальше використання громадянином ОСОБА_30 грошових коштів, отриманих від ТОВ «Каунт Ліберті».

У зв'язку з тим, що Дніпропетровська обласна дирекція ПАТ «Райффайзен Банк «Аваль» (МФО 305653) являється структурним підрозділом ПАТ «Райффайзен Банк «Аваль» (МФО 300335), тимчасовий доступ до банківської таємниці необхідно проводити у центральному офісі ПАТ «Райффайзен Банк «Аваль» (МФО 300335) за адресою м.Київ, вул.Лєскова, 9.

Слідчий просить надати доступ до вказаних речей та документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні і можуть бути використанні як докази.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, в зв'язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається з'ясувати за допомогою цих речей та документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",-

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл заступнику начальника управління - начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Беринді Андрію Анатолійовичу та/або старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Козловського А.М., та/або заступнику начальника управління - начальнику відділу оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області Левчуку Олександру Івановичу, та/або заступнику начальника відділу оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області Дикому Віктору Володимировичу, та/або старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області Гадію Сергію Васильовичу, та/або старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області Хмелюку І.А. на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення з ПАТ «Райффайзен Банк «Аваль» (МФО 300335, м.Київ, вул.Лєскова, 9) - інформації (в електронному та паперовому вигляді) про рух коштів по рахунку громадянина ОСОБА_30 (і.п.н.НОМЕР_27) НОМЕР_29, за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року, а також оригіналів документів справи із юридичного оформлення та обслуговування вказаного рахунку, а саме: карток зі зразками підпису та відтиску печатки, договорів про відкриття та обслуговування рахунку, документів про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжних доручень, грошових чеків, чеків ПОС-терміналів, касових квитанцій, заявок на видачу готівкових коштів та інших документів, що стосуються обслуговування вказаного рахунку, необхідних для проведення судово-почеркознавчих експертиз, які свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій із ТОВ «Каунт Ліберті» та подальше використання громадянином ОСОБА_30 грошових коштів, отриманих від ТОВ «Каунт Ліберті».

Службовим особам ПАТ «Райффайзен Банк «Аваль» (МФО 300335, м.Київ, вул.Лєскова, 9) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені речі та документи.

Ухвала діє по 27 березня 2018 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя