Ухвала суду № 72464170, 15.02.2018, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/2271/18

Номер провадження:1-кс/521/897/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15.02.2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси Журик С.В., при секретарі Рижих В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32018160020000001 від 11.01.2018 року, за ознаками кримінального злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання слідчого вбачається, що у проваджені СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м.Одеси ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018160020000001 від 11.01.2018 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження за період 2017 року службові особи ТОВ «СМАРТЛАБ» (ЄДРПОУ 36552995) використовуючи розроблену ними схему по ухиленню від сплати податків, залучивши до своєї злочинної діяльності ОСОБА_2, який є керівником та засновником ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766), НВП «БІОЛАБТЕХНОЛОГІЯ» (ЄДРПОУ 25051926), ТОВ «ДОСЛІДНО – ВИРОБНИЧИЙ ІНСТИТУТ БІОТЕХНОЛОГІЇ» (ЄДРПОУ 31095045), ТОВ «ЛАБТЕХНОЛОГІЯ» (ЄДРПОУ 37609324), ОСОБА_3 який є засновником ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766), ТОВ «АМАРАНТ - МЕД» (ЄДРПОУ 38722400), ОСОБА_4, яка фактично є фінансовим директором вищевказаної групи підприємств задіяних в злочинній схемі по ухиленню від сплати податків, умисно занизили податок на прибуток за звітний (податковий) період 3 квартал 2017 року на загальну суму 4 374 092,59грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766) зареєстроване 16.03.2010 Одеським міським управлінням юстиції та взято на податковий облік в ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області 17.03.2010.

З метою встановлення чи відбувалось переведення грошових коштів від ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766) на рахунки підприємств з ознаками фіктивності та встановлення кінцевого адресата руху грошових коштів (фактичного виконавця робіт, отримання товарів) СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м.Одеси ГУ ДФС в Одеській області необхідно отримати доступ до роздруківок руху грошових коштів по рахункам ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766).

Разом з цим, ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766) відкрито рахунки №26009499647201 (українська гривня), №26055000028876 (українська гривня), №26044499647200 (українська гривня), №26000499647200 (українська гривня), №26000499647200 (долар США) в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Єдиним можливим способом встановлення подальшого руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766).

Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766), як службові особи цього підприємства, необхідно дослідити банківські картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печаток, а також накази (протоколи рішень засновників) про призначення директора та головного бухгалтера, які містять данні про дати призначення певних осіб на ці посади і визначають їх як службових осіб підприємства.

Також, для встановлення обставин про те, яким чином та ким здійснювалося керування рахунками ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» необхідно дослідити угоди про використання системи віддаленого доступу до рахунків типу «клієнт-банк».

Слідчий та прокурор викликались до суду належним чином, але за викликом не з’явились.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Частиною 2 статті 163 КПК України, передбачено, що якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що дійсно мало місце вчинення кримінального правопорушення та що документи, які перебувають у володінні самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, оскільки за їх допомогою можливо встановити обставини які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Таким чином, враховуючи викладені обставини, а також ту обставину, що іншим шляхом (способами) довести обставини які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні у органу досудового розслідування не має, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 132, 159, 163, 164, 165, 166 КПК України, слідчий суддя, –

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 – задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) відомостей про рух грошових коштів ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам №26009499647201 (українська гривня), №26055000028876 (українська гривня), №26044499647200 (українська гривня), №26000499647200 (українська гривня), №26000499647200 (долар США) за період часу з 01.01.2017 року по 31.12.2017 року.

-юридичної справи ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД - юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора);

-картки із зразками підписів і відбитком печатки;

-заяви на відкриття (закриття) рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

-заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства за період часу 01.01.2017 року по 31.12.2017 року;

-виписок з номерами телефонів, з яких проходило з’єднання системи «Клієнт – банк» між комп’ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з’єднань;

-відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, IP адреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками , або забезпечувалася робота системи «Клієнт – банк»;

-інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку підприємства;

-договорів та інших документів, на підставі яких ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

-відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «ДЖЕЙ ЕС УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 37008766) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет – провайдера;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам №26009499647201 (українська гривня), №26055000028876 (українська гривня), №26044499647200 (українська гривня), №26000499647200 (українська гривня), №26000499647200 (долар США) за період часу з 01.01.2017 року по 31.12.2017 року;

-кредитних договорів та усіх документів, що складалися під час виконання кредитних договорів та сплати, в тому числі документів, які стали підставою для надання кредитів.

-зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

Тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) дозволити слідчому Васюкову Андрію Володимировичу або оперативним, слідчим працівникам за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 (тридцять днів) і обчислюється з моменту її постановлення, тобто з 15.02.2018 року.

Роз’яснити особі у володіння якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Журик С.В.