Ухвала суду № 72448361, 26.02.2018, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/1966/18

Провадження № 1-кс/592/885/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 лютого 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Катрич О.М., за участю секретаря судового засідання Хуторянської В.В., старшого слідчого Шеін А.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1О про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32017200000000065,

в с т а н о в и в :

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017200000000065, внесеному до ЄРДР 30.10.2017р. про вчинення службовими особами ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК» «Автомобільні дороги України» (код 31931024) кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. З ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженню встановлено, що у період травня-серпня 2017 року службові особи ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024, податкова адреса: Сумська область, м. Суми, вул. Роменська 79/2, директор - ОСОБА_2, головний бухгалтер - ОСОБА_3В.), маючи наявну можливість сплатити заборгованість по податкам перед бюджетом, умисно ухилились від сплати заборгованості по податку на додану вартість шляхом не перерахування їх до державного бюджету, що призвело до фактичного ненадходження коштів у сумі 5 389 017 грн.

Також встановлено, що у 2017-2018 p.p. службові особи відділення «Сумське №1» ПАТ «МЕГАБАНК», зловживаючи своїм службовим становищем, сприяють в ухиленні від сплати податків службовим особам ДП «Сумській облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024), що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету у сумі 5 389 017 грн.

Крім того встановлено, що службові особи ДП «Сумській облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024) в своїй діяльності використовують поточний розрахунковий рахунок 26008001351859 (980 UAH), відкритий в АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «ОТП БАНК» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43). З метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення службовими особами ДП «Сумській облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024), необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточному рахунку, який відкритий в АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «ОТП БАНК» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43), для ДП «Сумській облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024). Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому, як речові докази.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі, просив у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України розглянути клопотання без участі представника банку, так як існує реальна загроза у знищенні інформації.

Вивчивши надані матеріали клопотання, вислухавши пояснення слідчого, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі. Що ж стосується доступу до речей і документів за період до 01.05.2017р., то вважаю таку вимогу необґрунтованою, оскільки слідство проводиться по обставинам, які виникли у період з травня-серпня 2017 року. Також, безпідставними є доводи по наданню тимчасового доступу до

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для ДП «Сумській облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024), за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки для ДП «Сумській облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024), за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку, так як слідчий не навів достатньо обґрунтованих доводів з цього приводу.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,–

п о с т а н о в и в :

Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів по поточному рахунку: 26008001351859 (980 UAH), відкритий в АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «ОТП БАНК» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43) для ДП «Сумській облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024), а саме:

- документів, які були надані ДП «Сумській облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024) до AT «ОТП БАНК», для відкриття поточного рахунку 26008001351859 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ДП «Сумській облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024);

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточному рахунку 26008001351859 (980 UAH), за період з 01.05.2017р. по 26.02.2018р.;

- матеріалів юридичної справи ДП «Сумській облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код 31931024);

- чеків про зняття готівки за період з 01.05.2017р. по 26.02.2018р.

Строк дії ухвали 30 днів.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43).

Право тимчасового доступу до документів та їх вилучення надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя О.М. Катрич