Ухвала суду № 72431722, 20.02.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/8088/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Остапчук Т.В. при секретарі Медведєвій М.Г. розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Сафіна Р.І. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Сафіна Р.І. про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна». В судове засідання слідчий не з'явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав.

Представник ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» в судове засідання не з'явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація). Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що Слідче управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017101060000104 від 25.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно матеріалів ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період з січня 2014 року по березень 2017 року, службові особи ТОВ «Генпрофбуд» (код ЄДР 37588603) умисно не сплатили до державного бюджету податок на додану вартість та податок на прибуток на загальну суму 6 155 564 грн., внаслідок проведення безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Кейнфор» (код ЄДР 40947978), ТОВ «Бректон» (код ЄДР 39082515), ТОВ «Континент Буд Проект» (код ЄДР 40770301), ТОВ «Галич Партнер» (код ЄДР 40643454), ТОВ «Сіател Компані» (код ЄДР 39646750), ТОВ «Лоттус Груп» (код ЄДР 40235399), ТОВ «Фінансреал» (код ЄДР 39563800).

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Генпрофбуд» з метою уникнення від відповідальності за ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах створили нову юридичну особу ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» (код ЄДР 41270282), від імені якої здійснюється аналогічна фінансово-господарська діяльність що в ТОВ «Генпрофбуд». Так, встановлено, що колишні працівники ТОВ «Генпрофбуд» отримають дохід в ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5», фактичне місцезнаходження юридичної особи ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» таке саме як в ТОВ «Генпрофбуд», а саме: м. Київ, вул. Бутлерова, б. 4, основні засоби, що знаходились в ТОВ «Генпрофбуд» перереєстровані в ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5», ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_1) являється в.о. директора в ТОВ «Генпрофбуд» та в ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5».

Також, у ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Генпрофбуд» та ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» отримували в ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДР 36865753) електронно-цифрові підписи та посилені сертифікати відкритих ключів для подання податкової звітності від імені вищевказаних підприємств.

Так, на даний час виникла необхідність отримати інформацію та документи, які підтверджують отримання електронного цифрового підпису та посилених сертифікатів відкритих ключів службовими особами ТОВ «Генпрофбуд» (код ЄДР 37588603), ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» (код ЄДР 41270282) в ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДР 36865753), які в свою чергу надають право подавати податкову звітність до податкових органів в електронному вигляді.

Слідчий в клопотанні зазначив, що в даний час, виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на рахунках №26005052625541, №26002056143338, №26042052608929, №26052052608674, №26005052634639, які відкриті службовими особами ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» (код ЄДР 41270282) у банківській установі ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між рухом коштів по рахунку та податкової звітності вказаного підприємства.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність в частковому задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. В частині вилучення оригіналів документів відмовити, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України не встановлено необхідність вилучення оригіналів.

Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Сафіна Р.І. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково. Надати дозвіл старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Сафіну Р.І. на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (код ЄДР 36865753), за адресою: м. Київ, вул. Кирилівська, буд. 102 та/або за іншим місцезнаходженням юридичної особи, а саме: реєстраційні справи, заяви та документи на підставі яких були отримані електронно-цифрові підписи та посилені сертифікати відкритих ключів ТОВ «Генпрофбуд» (код ЄДР 37588603), ТОВ «Будівельно-Монтажне Підприємство №5» (код ЄДР 41270282, з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею. Службовим особам ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В.

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/8088/18-к

Прим.2 - Слідчому Сафіну Р.І. Копія: ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» Виконавець: Остапчук Т.В. 20.02.2018р.