Ухвала суду № 72408670, 21.02.2018, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/3730/18

Провадження №1-кс/127/1830/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 лютого 2018 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Бахур В.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Даценко А.С. про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області лейтенант податкової міліції Даценко Анастасія Сергіївна звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32018020000000010 від 05.02.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Згідно узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу за вих. № 1190/7/99-99-23-01-29дск від 14.12.2017, вбачається факт створення суб'єктів підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Вілар В» (код за ЄДРПОУ 37537171, адреса: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, буд. 82, оф. 202) з метою прикриття незаконної діяльності.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Вілар В» (код за ЄДРПОУ 37537171, м. Вінниця) у період з 20.05.2016 по 08.06.2017 здійснювало фінансово-господарські операції з ТОВ «Літинський молочний завод» (код за ЄДРПОУ 00424444, адреса: Вінницька обл., смт. Літин, вул. Ринкова, 33, конт. тел. 0434721549).

Беручи до уваги те, що факти оформлення фінансово-господарських операцій ТОВ «Літинський молочний завод» та відповідно можливість підприємством приховування і заниження об'єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, а також необхідність призначення судово-почеркознавчої експертизи з питань належності записів та підписів у бухгалтерських документах службовим особам вищевказаних підприємств щодо поставки товарно-матеріальних цінностей (надання послуг), виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до оригіналів первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Літинський молочний завод» та їх вилучення, які перебувають у володінні службових осіб вказаного підприємства та знаходяться за адресою: Вінницька обл., смт. Літин, вул. Ринкова, 33, просила задовольнити клопотання.

В судове засідання слідчий не з'явилася, однак останньою було подано заяву про розгляд клопотання без її участі. Вимоги клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, дослідивши матеріали клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів у володінні службових осіб ТОВ «Літинський молочний завод», оскільки факти оформлення фінансово-господарських операцій ТОВ «Літинський молочний завод» та відповідно можливість підприємством приховування і заниження об'єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції Даценко Анастасії Сергіївні дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів первинних бухгалтерських документів (договори поставки, якісні посвідчення, сертифікати, видаткові та податкові накладні, товарно-транспортні накладні тощо) фінансово-господарської діяльності ТОВ «Літинський молочний завод» (код за ЄДРПОУ 00424444), що свідчать про проведення фінансово-господарських операцій вказаним підприємством із ТОВ «Вілар В» (код за ЄДРПОУ 37537171) за період з 20.05.2016 по 08.06.2017, можливість ознайомитися з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Літинський молочний завод» та зберігаються у службових кабінетах вказаного підприємства, що розташовані за адресою: Вінницька обл., смт. Літин, вул. Ринкова, 33, конт. тел. 0434721549.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя