Ухвала суду № 72402779, 22.02.2018, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/270/18

Справа № 754/1313/18

У Х В А Л А

Іменем України

22 лютого 2018 року сслідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Лобанов В.А., за участі секретаря Сороки Б.В., слідчого Хілі М.В., розглянувши клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Хілі М.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 м. Києва Старостенко А.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100030000002 від 16 січня 2018р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні старший слідчий Хіля М.В. просить надати тимчасовий доступ до речей і документів щодо ТОВ «Ветавія» (код 39710663) з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні Білоцерківської районної державної адміністрації Київської області, а саме: оригіналу реєстраційної справи ТОВ «Ветавія», а при їх відсутності, - належним чином завірених копій та документів на підставі яких було витребувано чи вилучено ці документи.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що слідчим відділом фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 32018100030000002 від 16 січня 2018р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні слідчого зазначено, що службові особи ТОВ «Торговий Дім «ВІДІКОМ» (код ЄДРПОУ: 37675596) в період з 01 січня 2013р. по 30 вересня 2016р. здійснили безтоварні фінансово-господарські операції із придбання овочів та тари у підприємств з ознаками фіктивності ПП «Грін-А Компані», ТОВ «Ветавія», ТОВ «Меларіс», ТОВ «Ньюлайн Трейд», ПП «Діоніс-Груп», ТОВ «Оптіма Стар», ТОВ «Альфа Торг», ТОВ «Визант», ТОВ «Парма Голд», ТОВ «Профектус», ТОВ «Вімаква», ТОВ «Поліком Сервіс», ТОВ «Бедфорд». Тобто, підприємство ТОВ «Торговий Дім «ВІДІКОМ» (код ЄДРПОУ: 37675596) здійснюючи проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з суб'єктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності» безпідставно завищили валові витрати чим умисно занизили податок на прибуток з підприємств та занизили податок на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України податків в особливо великих розмірах у сумі 5 689 448 грн. Також підприємство ТОВ «Ветавія» було зареєстровано на підставну особу за її згодою за грошову винагороду, за результатом чого не встановлені під час досудового слідства особи з метою прикриття протиправної діяльності, набули можливості з надання податкової вигоди третім особам, а саме ТОВ «Торговий Дім «ВІДІКОМ» щодо формування податкового кредиту, здійснювали постачання товарів - тобто здійснювали «безтоварні» операції. Одночасно слідством встановлено, що Білоцерківським міськрайонним судом Київської області 03 жовтня 2017р. розглянуто кримінальне провадження по обвинуваченню ОСОБА_3, щодо вчинення нею кримінального правопорушення передбачено ч. 2 ст. 205-1 КК України та визнано винною (вирок Білоцерківського міськрайонного суду Київської області від 03.10.2017 року №357/9689/17, провадження №1-кп/357/1184/17).

Клопотання слідчого обґрунтовується тим, що для повного, всебічного та об'єктивного дослідження обставин скоєного кримінального правопорушення, встановлення істини у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Ветавія» для проведення почеркознавчих, технічних, судово-економічних та інших експертних досліджень. Іншим способом неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення та провести відповідні експертні дослідження.

Вислухавши слідчого, який в судовому засіданні підтримав подане ним клопотання та просив його задовольнити, дослідивши матеріали долучені до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Відповідно до ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в клопотанні та в суді, довів, що документи про доступ до яких він клопоче знаходяться у володінні Білоцерківської районної державної адміністрації Київської області.

Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою проведення експертних досліджень, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

Однак в суді слідчим не було доведено необхідність отримання тимчасового доступу до заяв на отримання чекових книжок, довіреностей на отримання готівки, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій щодо отримання готівкових коштів з указаних рахунків, відомостей щодо дати, часу, адреси платіжного терміналу, з якого отримані грошові кошти та суми отриманих коштів, вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та ТОВ «Кушнер».

За таких обставин клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Хілі М.В. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому другого ВРКП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Хілі М.В. тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ «Ветавія» (код 39710663) з можливістю їх вилучити в Білоцерківській районній державній адміністрації Київської області за адресо: Київська область, м. Біла Церква, вул.. Ярослава Мудрого, 2, а в разі їх відсутності належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Оригінал та копію ухвали старшому слідчому другого ВРКП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Хілі М.В.

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 22 березня 2018р.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: