Ухвала суду № 72374525, 22.02.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

Ухвала

Іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа № 712\1824\18

Провадження № 1-кс\712\834\18

м. Черкаси 22 лютого 2018 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Рябуха Ю.В.., за участі секретаря Нагаєвській В.Б., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратуриЧеркаської області ОСОБА_1, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32016250000000026 прокурором Бондаренко М.Ю. клопотання про тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радник юстиції ОСОБА_1 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №320162500000000026, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Добрива Черкаси» (код ЄДРПОУ 39644795) в період з 01.08.2015 по 01.03.2016 сформували штучний податковий кредит з податку на додану вартість від ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п.3008823578) та ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) за рахунок відображення у податковому обліку «фіктивних» операцій з придбання хімічних добрив, у зв’язку з чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 3 313 тис. грн., що є у особливо великих розмірах.

Вказані порушення відбулися за рахунок відображення в документах податкової звітності підприємства проведення безтоварних фінансово-господарських операції із ФОП ОСОБА_3 та ФОП ОСОБА_4, а останні в свою чергу сформували сумнівний податковий кредит з ПДВ за рахунок начебто придбання хімічних добрив від СГД з ознаками «фіктивності», в т.ч. ТОВ «Малаві» (код ЄДРПОУ 39861589).

З метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність приєднати до матеріалів кримінального провадження установчі та реєстраційні документи ТОВ «Малаві» (код ЄДРПОУ 39861589), які, знаходяться в юридичному департаменті Маріупольської міської ради, що знаходиться за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, пр. Миру, 70.

Як встановлено, вищевказані документи зберігаються у приміщенні Маріупольської міської ради, що знаходиться за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, пр. Миру, 70.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд враховуючи положення ст. 159 КПК України вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що установчі та реєстраційні документи ТОВ «Малаві» (код ЄДРПОУ 39861589), які знаходяться в юридичному департаменті Маріупольської міської ради, що знаходиться за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, пр. Миру, 70, мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радник юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Надати дозвіл та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити копії установчих та реєстраційних документів ТОВ «Малаві» (код ЄДРПОУ 39861589), які знаходяться в юридичному департаменті Маріупольської міської ради, що знаходиться за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, пр. Миру, 70.

Організацію виконання ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратуриЧеркаської області ОСОБА_1 та старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2, які можуть доручити її виконання та/або іншим співробітникам ГУ ДФС областей за їх дорученням.

Ухвала діє протягом 30 діб з дати її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя:

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____2018 року

______/_______/