Ухвала суду № 72341377, 07.02.2018, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/712/18

1-кс/405/339/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.02.2018 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю секретаря Погрібної А.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за №32017120010000011, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000011 від 15.02.17, відносно службових осіб ПП «Агромир», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що засновник ПП «Агромир» (код 31885438, Кіровоградська область, Долинський район, с. Ганнівка, вул. Гоголя, 40) ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, за попередньою змовою з директором ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, головним бухгалтером ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3 вказаного підприємства, яке зареєстровано платником податку на додану вартість та відповідно до ст. 209 ПКУ перебуває на спеціальному режимі оподаткування, тобто має право залишати у власному розпорядженні суми ПДВ, отримані від реалізації вирощеної с/г продукції на власних (орендованих) землях, які акумулюються на спеціальному рахунку платника та використовуються у встановленому Кабінетом міністрів України порядку, шляхом не відображення в податковій декларації з ПДВ (загальній) та в подальшому не нарахувавши та не сплативши до бюджету сум податку на додану вартість у загальному порядку із доходу, отриманого від реалізації сільськогосподарської продукції, частини з якої виробником не є, підприємствам-покупцям: ТОВ «Агроконтакт 2011» (код 37530422), ФГ «Українські Лани» (код 38246160), ТОВ «Укрспецолива» (код 33264625), ПСП «Золота Марія» (код 33006292), ТОВ «Агрометал-Трейд» (код 37530438), ТОВ СП «Нібулон» (код 14291113), ТОВ «ДІ ЕНД ЕВОЛЮШН» (код 33776336), ТОВ «Мірокон» (код 39929044), ТОВ «Світоіл» (код 39072114) протягом 2014-2016 років умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 4160000 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.

Крім того встановлено, що 30.12.2015 року ПП «Агромир» здійснило документальне відображення реалізації 3602 т. насіння соняшнику в адресу підконтрольного підприємства ТОВ «Долинські лани» (код 38141140) та ПСП «Золота Марія» реалізувало 5825,3 т. кукурудзи в адресу ТОВ «Долинські лани».

З метою документального підтвердження фактичних, задекларованих ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» та ТОВ «Долинські лани» обсягів (у початковій вазі і після доробки) зібраного врожаю в розрізі сільськогосподарських культур і з яких саме площ протягом 2015-2017р.р., обсягів та вартості фактично реалізованої ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія», ТОВ «Долинські лани» продукції, в т.ч. в розрізі культур у вищезазначений період, а також з метою встановлення осіб причетних до декларування цих даних, виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до статистичної звітності ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» за 2015-2017 рр., а саме :

-статистичні звіти ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» форми №1 „Баланс”,

-статистичні звіти ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» форми №2 “Про фінансові результати”,

-статистичні звіти ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» форми №3 “Про фінансово-майновий стан підприємства”,

-статистичні звіти ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» форми №21-заг „Реалізація сільськогосподарської продукції”,

-статистичні звіти ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» форми №29-сг „Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду”.

Зазначені документи надаються і зберігаються (перебувають у володінні) Головного управління статистики України у Кіровоградській області за адресою м. Кропивницький, вул. Соборна 7А.

З викладених в клопотанні підстав слідчий просить його задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність та задовольнити. Крім того, надав уточнення до клопотання.

Представник Головного управління статистики України у Кіровоградській області у судове засідання не з’явився, про дату та час судового засідання повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000011 від 15.02.17, відносно службових осіб ПП «Агромир», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ знаходяться у володінні Головного управління статистики України у Кіровоградській області, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання слідчого – задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 тимчасовий доступ до речей і документів ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» ТОВ «Долинські лани", які перебувають у володінні Головного управління статистики України у Кіровоградській області за адресою м. Кропивницький, вул. Соборна 7 А, з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, а саме:

-статистичних звітів ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» форми №1-м „Баланс” за період вересень 2016 року – грудень 2017 року,

-статистичних звітів ПП «Агромир» форми №2 “Про фінансові результати” за період вересень 2016 – грудень 2017 року,

-статистичних звітівПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» , ТОВ «Долинські лани» форми №3 “Про фінансово-майновий стан підприємства” за вересень 2016 – грудень 2017 року,

-статистичних звітів ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» форми №4-сг (річна) „Посівні площі сільськогосподарських культур” за 2017 рр.,

-статистичних звітів ТОВ «Долинські лани» форм №21 заг, баланси та фінзвіти за період 2015-2017 рр.;

-статистичних звітів ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» форми №37-сг (місячна) „Сівба та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт” за період жовтень 2016 року – жовтень 2017 включно,

-статистичних звітів ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» форми №21-заг (річна) „Реалізація сільськогосподарської продукції” за 2017 року;

-статистичних звітів ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» форми №21-заг (місячна) „Реалізація сільськогосподарської продукції” за період жовтень 2016 року – листопад 2017 року,

-статистичних звітів ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» форми №29-сг „Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду” за період ” за 2017 рік.

-статистичних звітів ПП «Агромир», ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія» форми №50-сг „Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств»” за період ” 2017 рік..

-інші форми статистичних звітів поданих підприємствами ПП «Агромир»,ФГ «Українські Лани», ПСП «Золота Марія», ТОВ «Долинські лани» за період вересень 2016 року – грудень 2017 року в т.ч. №10-мех та №2-ферм.

Строк дії ухвали до 07.03.2018 року.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Леонід Іванович Плохотніченко