Ухвала суду № 72331192, 25.01.2018, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 204/406/18

Провадження № 1-кс/204/137/18

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

49006, м. Дніпро, проспект Пушкіна 77-б тел. (056) 371 27 02, inbox@kg.dp.court.gov.ua

_____________________________

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 січня 2018 року слідчий суддя Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська Дубіжанська Т.О., за участю секретаря Сорокіної А.С., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 32016041640000036 від 17.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

22 січня 2018 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 32016041640000036 від 17.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що згідно повідомлення УСБУ України у Дніпропетровській області та матеріалів досудового розслідування отримані фактичні дані про незаконну діяльність групи осіб, які в період 2016 - 2017 років, діючи на території Дніпропетровської області, зареєстрували (перереєстрували) на підставних осіб ряд суб’єктів підприємницької діяльності, в тому числі: ПП «Спецбудпроект-Н» (код 35595210), ПП «ВКФ «Внешснаб» (код 36727577), ПП «ГВС Плюс» (код 36432647), ТОВ «Інтелект-КМ» (код 39405438), ТОВ «Веган-Фуд» (код 38805036), ТОВ «ОСОБА_3 Бізнес» (код 40106172), ТОВ «Канкар» (код 40165600), ТОВ «Антеверта» (код 39991023), ТОВ «Мелант Пром» (код 40866936), ТОВ «Продсістем Компані» (код 40627720), ТОВ «Київська бізнес компанія» (код 40400265), ТОВ «Сонячна Крихта» (код 41355753), ТОВ «Будталі» (код 40081745), ТОВ «Бравтур» (код 41229480), ТОВ «Агро-Лайн» (код 38361491), ТОВ «Авіонтіс» (код 41148433), ТОВ «Диканькамлин» (код 38029555), ТОВ «Старбрайт» (код 39866863), ТОВ «АВ Мастер» (код 32230951) та ТОВ «Укрпромснаб ЛТД» (код 40816576), - і використали їх реквізити для здійснення зовнішньоекономічних операції, шляхом укладання договорів комісії з рядом підприємств реального сектору економіки та здійснення експортних операцій сільськогосподарської продукції за контрактами з офшорними компаніями, при цьому валютні кошти в якості оплати за вказану продукцію на адресу резидентів від офшорних компаній не поступали, а підприємства-експортери будь-яких відрахувань до державного бюджету не здійснювали, що призвело до ненадходження до бюджету України грошових коштів у особливо великих розмірах. Встановлено, що зазначена злочинна діяльність організована і здійснюється гр-ми ОСОБА_4 (громадянин ОСОБА_5 Федерації) та ОСОБА_6, із залученням інших підконтрольних їм осіб. Вказані особи, переслідуючи злочинну мету, організували та впровадили схему із закупівлі сільськогосподарської продукції за готівку та її реалізації із начебто офіційним документальним прикриттям, в тому числі, шляхом укладання договорів комісії їз ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» (код 00178353), використовуючи при цьому реквізити ПП «Спецбудпроект-Н» (код 35595210), ТОВ «ГВС Плюс» (код 36432647), ТОВ «ОСОБА_3 Бізнес» (код 40106172), «Nort Limited» та інших підприємств. Так, ОСОБА_6, в ході здійснення протиправної діяльності пов’язаної з ухиленням від сплати податків та виведенням валютних коштів за кордон використовував ПП «Спецбудпроект-Н», перебуваючи на посаді директора вказаного підприємства. Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» 12.05.2016 був укладений договір комісії на реалізацію сільськогосподарської продукції № 2174-ПУ з ПП «ГВС Плюс» (код 36432647), а саме продукції (олії), яка купувалась у ПП «Спецбудпроект-Н». Разом з тим відповідно до податкової звітності ПП «Спецбудпроект-Н» встановлено, що ПП «Спецбудпроект-Н» протягом лютого – травня 2016 року декларувало придбання вказаного товару (олії) у ряду підприємств, які мають ознаки фіктивності, в тому числі, від ТОВ «Айлен Альянс» (код 40105645). Всього ПП «Спецбудпроект-Н» задекларовано купівлю від ТОВ «Айлен Альянс» товару на загальну суму 14 992 492,8 грн. Так, встановлено, що реквізити ТОВ «Айлен Альянс» використовувались для прикриття незаконної діяльності, що підтверджено вироком Шевченківського районного суду м. Києва від 01.12.2016, яким гр-на ОСОБА_7 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, за фактом створення фіктивного підприємства ТОВ «Айлен Альянс». Крім того, висновком аналітичного дослідження № 26/1601/35595210 від 27.03.2017 «Щодо фінансового-господарської діяльності ПП «Спецбудпроект-Н» (код 35595210) по взаємовідносинам із ТОВ «Айлен Альянс» (код 40105645), ТОВ «Дантлін» (код 40211053), ТОВ «Трансворд» (код 40094529), ТОВ «Шарлотта» (код 40018322), ТОВ «БК Марвін» (40100830), ТОВ «Інді Груп» (код 40118083), ТОВ «БК Марвік» (код 40104112), ТОВ «Астікс» (40211089), ТОВ «Франклін» (40107349) і ТОВ «Горіндустрія ВС» (код 37486096) за період з 01.02.2016 по 30.05.2016» складеним ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що службові особи ПП «Спецбудпроект-Н» внесли до офіційних документів (податкової звітності, бухгалтерської звітності) неправдиві відомості по взаємовідносинам із вказаними підприємствами, що може скласти суму збитків у розмірі 86 640 698,76 грн. (в т.ч. ПДВ 14 440 116 грн.). Також, даним висновком аналітичного дослідження встановлено невідповідність (пересорт) придбаного такими підприємствами товару тим товарам, які начебто реалізовувались ними в адресу ПП «Спецбудпроект-Н». Таким чином, підтверджено, що податковий кредит по отриманню товарно-матеріальних цінностей (олія, інша сільгосппродукція) ПП «Спецбудпроект-Н» був сформований за рахунок фіктивної сторони. ТМЦ при цьому купувались за готівку у виробників без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності. В свою чергу, ПП «ГВС Плюс» (код 36432647) здійснений експорт зазначеної продукції, шляхом укладання зовнішньоекономічних контрактів із офшорними компаніями «Nort Limited» (Suite 2405,Progress Commercial Building, 9 Irving Street, Causeway Bay, Hong Kong Island, Hong Kong), «Aptenod Limited», «ALFA TRADING LIMITED» (Malaysia), «MIMIER HOLDINGS LTD» (Cyprus), «Engelhart CTP» (SWITZERLAND) SA. Так, відповідно до контракту № 0106 від 01.06.2016 ПП «ГВС Плюс» (експортер) реалізувало в адресу «Nort Limited» олію соняшникову нерафіновану, українського походження, врожаю 2015 року на виконання договору комісії № 2174-ПУ від 12.05.2016 з ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля». Відповідно до відомостей баз даних ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що інтереси ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» в таких взаємовідносинах представляли повірені ОСОБА_8 та ОСОБА_9. Вироком Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 01.12.2017 гр-н ОСОБА_10 визнаний винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 205 КК України, за фактом перереєстрації на нього ПП «ГВС Плюс» з метою прикриття незаконної діяльності. Проведеними в ході досудового розслідування слідчими діями підтверджено, що фактично діяльністю ПП «ГВС Плюс» керували ОСОБА_4 та ОСОБА_6 Також встановлено, що ОСОБА_6 являвся керівником офшорної компанії «Nort Limited», яка купувала товар, що належав ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» (комітент) у ПП «ГВС Плюс» (комісіонер). Керівником іншої задіяної в даній злочинній схемі офшорної компанії «Aptenod Limited» являвся ОСОБА_4 Встановлено, що експедиційні послуги з перевезення вантажів ПП «ГВС Плюс» за контрактом з ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» надавало ТОВ «ОСОБА_3 Бізнес» (код 40106172), засновником якого також являється ОСОБА_4 Крім того, встановлено, що експорт сільгосппродукції здійснювався також з використанням реквізитів ПП «ВКФ «Внешснаб» (код 36727577). Вироком Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 17.10.2017 гр-ка ОСОБА_11 визнана винною у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 205 КК України, за фактом перереєстрації на неї ПП «ВКФ «Внешснаб» з метою прикриття незаконної діяльності. Проведеними в ході досудового розслідування слідчими діями підтверджено, що фактично діяльністю ПП «ВКФ «Внешснаб» керував ОСОБА_6 ГУ ДФС у Дніпропетровській області складений акт № 4288/04-62-14-02/367275777 від 24.11.2016 «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ПП «ВКФ «Внешснаб» (код 36727577) з питань повноти та своєчасності розрахунків за експортними зовнішньоекономічними контрактами (договорами) ... укладеними з компанією «Nort Limited» (Hong Kong) за період з 01.12.2015 по 18.11.2016 та з питань своєчасності надання декларацій про валютні цінності, що належать резиденту України та знаходяться за її межами до ДПІ», відповідно до якого встановлено неотримання валютної виручки на загальну суму 10 092 145,29 дол. США. При експортуванні сільгосппродукції ПП «ВКФ «Внешснаб» було подано протокол дослідження проб харчових продуктів на олію соняшникову першого ґатунку підписаний від імені завідуючого відділом Дніпропетровської обл. СЕС ОСОБА_12 В ході допиту ОСОБА_12 показав, що підпис в такому документі виконаний не ним, крім того, він не займає вказану посаду вже кілька років. В ході розслідування був проведений обшук за місцем мешкання ОСОБА_4 в ході якого встановлені та вилучені речі і документи, які викривають вказану злочинну діяльність, в тому числі з реквізитами наступних підприємств: ПП «Спецбудпроект-Н» (код 35595210), ТОВ «Бравтур» (код 41229480), ТОВ «ОСОБА_3 Бізнес» (код 40106172), ТОВ «Київська бізнес компанія» (код 40400265), ТОВ «Будталі» (код 40081745), ТОВ «Сонячна Крихта» (код 41355753), ТОВ «Агро-Лайн» (код 38361491), ТОВ «Авіонтіс» (код 41148433), ТОВ «Канкар» (код 40165600), ТОВ «Антеверта» (код 39991023), ТОВ «Мелант Пром» (код 40866936), ТОВ «Продсістем Компані» (код 40627720), ТОВ «Старбрайт» (код 39866863), ТОВ «АВ Мастер» (код 32230951) та ТОВ «Укрпромснаб ЛТД» (код 40816576). Відповідно до Автоматизованої інформаційної системи «Податковий Блок» встановлено, що службовою особою ТОВ «Антеверта» (код 39991023) являється ОСОБА_6, одним із засновників – ОСОБА_4. Засновником ТОВ «Мелант Пром» (код 40866936) являється ОСОБА_4. Встановлені відомості, які свідчать про можливі взаємовідносини частини таких підприємств із ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» щодо постачання сільгосппродукції. Враховуючи викладене, для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження та перевірки фактів реальності фінансово-господарських операцій першочергове значення мають первинні фінансово-господарські документи ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» по взаємовідносинам з ПП «Спецбудпроект-Н», ПП «ГВС Плюс», ПП «ВКФ «Внешснаб», ТОВ «Інтелект-КМ», ТОВ «Веган-Фуд», ТОВ «ОСОБА_3 Бізнес», ТОВ «Канкар», ТОВ «Антеверта», ТОВ «Мелант Пром», ТОВ «Продсістем Компані», ТОВ «Київська бізнес компанія», ТОВ «Сонячна Крихта», ТОВ «Будталі», ТОВ «Бравтур», ТОВ «Агро-Лайн», ТОВ «Авіонтіс», ТОВ «Диканькамлин», ТОВ «Старбрайт», ТОВ «АВ Мастер» та ТОВ «Укрпромснаб ЛТД», які перебувають у володінні ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля», і дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні з’ясувати сутність та обставини таких взаємовідносин, підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаних підприємств, підтвердити чи спростувати факт завданих державі збитків, що можливо встановити в ході проведення судово-почеркознавчих та судово-економічних експертиз, а для цього необхідні саме оригінали документів. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх вилучення (виїмки) у ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля». На підставі вищезазначеного і враховуючи те, що є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України прошу слідчого суддю розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» та складають охоронювану таємницю, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, тому слідчий звертається до суду з даним клопотанням та просить, слідчого суддю надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів в оригіналах (тобто можливість ознайомитись та вилучити їх оригінали для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 32016041640000036 від 17.05.2016) ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» (код ЄДРПОУ 00178353) по фінансово-господарським взаємовідносинам (отримання (купівля), постачання (продаж), надання для реалізації за договорами комісії на реалізацію сільськогосподарської продукції) ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» (код ЄДРПОУ 00178353) із ПП «Спецбудпроект-Н» (код ЄДРПОУ 35595210), ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ПП «ВКФ «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577), ТОВ «Інтелект-КМ» (код ЄДРПОУ 39405438), ТОВ «Веган-Фуд» (код ЄДРПОУ 38805036), ТОВ «ОСОБА_3 Бізнес» (код ЄДРПОУ 40106172), ТОВ «Канкар» (код ЄДРПОУ 40165600), ТОВ «Антеверта» (код ЄДРПОУ 39991023), ТОВ «Мелант Пром» (код ЄДРПОУ 40866936), ТОВ «Продсістем Компані» (код ЄДРПОУ 40627720), ТОВ «Київська бізнес компанія» (код ЄДРПОУ 40400265), ТОВ «Сонячна Крихта» (код ЄДРПОУ 41355753), ТОВ «Будталі» (код ЄДРПОУ 40081745), ТОВ «Бравтур» (код ЄДРПОУ 41229480), ТОВ «Агро-Лайн» (код ЄДРПОУ 38361491), ТОВ «Авіонтіс» (код ЄДРПОУ 41148433), ТОВ «Диканькамлин» (код ЄДРПОУ 38029555), ТОВ «Старбрайт» (код ЄДРПОУ 39866863), ТОВ «АВ Мастер» (код ЄДРПОУ 32230951) та ТОВ «Укрпромснаб ЛТД» (код ЄДРПОУ 40816576) за період 2015 – 2017 років, а саме: договори (контракти), угоди, специфікації, додатки і доповнення до них; журнали-ордери по бухгалтерським рахункам та оборотно-сальдові відомості (завірені роздруківки з програм бухгалтерського обліку (1-С, інші); книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); довіреності на отримання та відпуск товарів (робіт, послуг); товарно-транспортні документи (товарно-транспортні накладні); акти виконаних робіт (послуг) і акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг); документи здачі-прийняття товарів, (робіт, послуг); документи передачі товарів на зберігання та документи підтверджуючі отримання назад таких товарів; листування; документи складського обліку; документи про проведення заліків взаємних зустрічних вимог; акти прийому-передачі векселів та акти пред’явлення їх до сплати; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; видаткові накладні; рахунки-фактури; звіти про проведені дослідження (виконані роботи); висновки (протоколи) досліджень якості товарів (продукції); паспорти якості на товари (продукцію); сертифікати відповідності на товари (продукцію); протоколи дослідження проб харчових продуктів; платіжні доручення за карантинний огляд, завірені в Держкарантині; експлуатаційні дозволи; фінансово-господарські документи, що підтверджують факти проведення розрахунків по взаємовідносинам: платіжні доручення, виписки банків, прибуткові та видаткові касові ордери, чеки РРО; інші документи, підтверджуючі такі взаємовідносини; довіреності на уповноважених осіб, які представляли інтереси ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» (код ЄДРПОУ 00178353) при взаємовідносинах із вищевказаними підприємствами; посадові обов’язки (посадові інструкції) таких осіб; посадові обов’язки (посадові інструкції) службових осіб ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» (код ЄДРПОУ 00178353), які були відповідальними за його діяльність в період 2015 – 2017 років; зобов’язати службових осіб ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» (код ЄДРПОУ 00178353) надати тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів (згідно пункту 1 даного клопотання) з можливістю їх вилучення до спливу строків дії ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів.

У судове засідання слідчий не з’явився, але надав заяву в якій своє клопотання підтримав, просив його задовольнити, та розглядати без його участі.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 165 КПК України, особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов’язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов’язана пред’явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов’язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Відповідно до матеріалів клопотання, слідчим доведені обставини, передбачені ч. 5 ст. 163 КПК України, а саме те, що у ПАТ «Павлоградвугілля» (код ЄДРПОУ 00178353), за адресою: м. Павлоград, Соборна, буд. 76, знаходяться речі та документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також, слідчим доведено те, що іншими способами отримати вказану річ, не можливо, що узгоджується з ч. 6 ст. 163 КПК України.

Таким чином, враховуючи вищевикладене, приходжу до висновку, що дана вимога підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 32016041640000036 від 17.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України – задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_1, прокурору прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у ПАТ «Павлоградвугілля» (код ЄДРПОУ 00178353), розташованому за адресою: м. Павлоград, Соборна, буд. 76, а саме: по фінансово-господарським взаємовідносинам (отримання (купівля), постачання (продаж), надання для реалізації за договорами комісії на реалізацію сільськогосподарської продукції) ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» (код ЄДРПОУ 00178353) із ТОВ «Інтелект-КМ» (код ЄДРПОУ 39405438), ТОВ «Веган-Фуд» (код ЄДРПОУ 38805036), ТОВ «ОСОБА_3 Бізнес» (код ЄДРПОУ 40106172), ТОВ «Канкар» (код ЄДРПОУ 40165600), ТОВ «Антеверта» (код ЄДРПОУ 39991023), ТОВ «Мелант Пром» (код ЄДРПОУ 40866936), ТОВ «Продсістем Компані» (код ЄДРПОУ 40627720), ТОВ «Київська бізнес компанія» (код ЄДРПОУ 40400265), ТОВ «Сонячна Крихта» (код ЄДРПОУ 41355753), ТОВ «Будталі» (код ЄДРПОУ 40081745), ТОВ «Бравтур» (код ЄДРПОУ 41229480), ТОВ «Агро-Лайн» (код ЄДРПОУ 38361491), ТОВ «Авіонтіс» (код ЄДРПОУ 41148433), ТОВ «Диканькамлин» (код ЄДРПОУ 38029555), ТОВ «Старбрайт» (код ЄДРПОУ 39866863), ТОВ «АВ Мастер» (код ЄДРПОУ 32230951) та ТОВ «Укрпромснаб ЛТД» (код ЄДРПОУ 40816576) за період 2015 – 2017 років, зокрема договори (контракти), угоди, специфікації, додатки і доповнення до них; журнали-ордери по бухгалтерським рахункам та оборотно-сальдові відомості (завірені роздруківки з програм бухгалтерського обліку (1-С, інші); книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); довіреності на отримання та відпуск товарів (робіт, послуг); товарно-транспортні документи (товарно-транспортні накладні); акти виконаних робіт (послуг) і акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг); документи здачі-прийняття товарів, (робіт, послуг); документи передачі товарів на зберігання та документи підтверджуючі отримання назад таких товарів; листування; документи складського обліку; документи про проведення заліків взаємних зустрічних вимог; акти прийому-передачі векселів та акти пред’явлення їх до сплати; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; видаткові накладні; рахунки-фактури; звіти про проведені дослідження (виконані роботи); висновки (протоколи) досліджень якості товарів (продукції); паспорти якості на товари (продукцію); сертифікати відповідності на товари (продукцію); протоколи дослідження проб харчових продуктів; платіжні доручення за карантинний огляд, завірені в Держкарантині; експлуатаційні дозволи; фінансово-господарські документи, що підтверджують факти проведення розрахунків по взаємовідносинам: платіжні доручення, виписки банків, прибуткові та видаткові касові ордери, чеки РРО; інші документи, підтверджуючі такі взаємовідносини; довіреності на уповноважених осіб, які представляли інтереси ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» (код ЄДРПОУ 00178353) при взаємовідносинах із вищевказаними підприємствами; посадові обов’язки (посадові інструкції) таких осіб; посадові обов’язки (посадові інструкції) службових осіб ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» (код ЄДРПОУ 00178353), які були відповідальними за його діяльність в період 2015 – 2017 років, з можливістю вилучення їх копій.

Надати старшому слідчому СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_1, прокурору прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у ПАТ «Павлоградвугілля» (код ЄДРПОУ 00178353), розташованому за адресою: м. Павлоград, Соборна, буд. 76, а саме: по фінансово-господарським взаємовідносинам (отримання (купівля), постачання (продаж), надання для реалізації за договорами комісії на реалізацію сільськогосподарської продукції) ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» (код ЄДРПОУ 00178353) із ПП «Спецбудпроект-Н» (код ЄДРПОУ 35595210), ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ПП «ВКФ «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577), зокрема договори (контракти), угоди, специфікації, додатки і доповнення до них; журнали-ордери по бухгалтерським рахункам та оборотно-сальдові відомості (завірені роздруківки з програм бухгалтерського обліку (1-С, інші); книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); довіреності на отримання та відпуск товарів (робіт, послуг); товарно-транспортні документи (товарно-транспортні накладні); акти виконаних робіт (послуг) і акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг); документи здачі-прийняття товарів, (робіт, послуг); документи передачі товарів на зберігання та документи підтверджуючі отримання назад таких товарів; листування; документи складського обліку; документи про проведення заліків взаємних зустрічних вимог; акти прийому-передачі векселів та акти пред’явлення їх до сплати; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; видаткові накладні; рахунки-фактури; звіти про проведені дослідження (виконані роботи); висновки (протоколи) досліджень якості товарів (продукції); паспорти якості на товари (продукцію); сертифікати відповідності на товари (продукцію); протоколи дослідження проб харчових продуктів; платіжні доручення за карантинний огляд, завірені в Держкарантині; експлуатаційні дозволи; фінансово-господарські документи, що підтверджують факти проведення розрахунків по взаємовідносинам: платіжні доручення, виписки банків, прибуткові та видаткові касові ордери, чеки РРО; інші документи, підтверджуючі такі взаємовідносини; довіреності на уповноважених осіб, які представляли інтереси ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» (код ЄДРПОУ 00178353) при взаємовідносинах із вищевказаними підприємствами; посадові обов’язки (посадові інструкції) таких осіб; посадові обов’язки (посадові інструкції) службових осіб ПАТ «ДТЕК «Павлоградвугілля» (код ЄДРПОУ 00178353), які були відповідальними за його діяльність в період 2015 – 2017 років, з можливістю вилучення їх оригіналів.

Строк дії ухвали 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала набирає чинності негайно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.О. Дубіжанська