Ухвала суду № 72314140, 15.02.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/8316/18-к

Примірник № __

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І.В., при секретарі Бажан О.А., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

15.02.2018 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Литвинової І.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження - слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Савчука М.В., погоджене прокурором Каніковським В.І., про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення.

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Савчук М.В. подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування в рамках кримінального провадження №42017101060000186 від 15.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно Акту «Про результати документальної планової виїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства у період з 01.01.2014 по 31.12.2016» службові особи ТОВ "АІП АГРОГРУП" (39025732) занизили податок на прибуток на загальну суму 375 612 грн., а також занизили податок на додану вартість на загальну суму 1 332 290 грн.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ "АІП АГРОГРУП" (39025732) перераховано грошові кошти ТОВ «Концепт інфо» та ТОВ «Юг зовнішторг», які мають ознаки «фіктивності».

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 року слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Савчуку Михайлу Вадимовичу на тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення), що перебувають у володінні ТОВ "АІП АГРОГРУП" (39025732):

a. які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ "АІП АГРОГРУП" (39025732) із ТОВ «Концепт інфо», ТОВ «Юг зовнішторг», ТОВ "Ратек-НК" (40936788), ТОВ "Вінегретта" (40761323), ТОВ "Прода-мир" (40863275), ТОВ "Укровоч" (41220032), в тому числі: акти списання ТМЦ, договори, акти виконаних робіт (наданих послуг), експортні контракти, імпортні контракти, SWIFT- повідомлень, акти виконаних (наданих) послуг при здійсненні імпортних та експортних операцій, видаткові накладні, ВМД, СМР, виписки банку, рахунки-фактури, оборотно-сальдові відомості, звіти, аналізи, картки по рахункам : 28, 31, 36, 70, 71, 79, оборотно-сальдові відомості, аналізи та картки по рахункам: 10, 13, 20, 22, 28, 31, 37, 63, 68, 64 ,65, 66, 68, 90, 92, 93, 94, 79, відомість нарахування амортизації, акти вводу в експлуатацію, звіти про фінансові результати (Ф-2), баланс (Звіт про фінансовий стан Ф-1), декларації з податку на прибуток з додатками, декларації з податку на додану вартість з додатками до них, уточнюючі розрахунки, декларації з податку на прибуток з додатками, зовнішньоекономічні контракти, регістри бухгалтерського обліку, виписки з валютних рахунків, акти виконаних (наданих) послуг, сертифікати про підтвердження статусу резидента, журнали-ордери та картки рахунків по рахунках бухгалтерського обліку.

b.актів списання товарів, в тому числі: №1 від 31 грудня 2014 року, №2 від 31 грудня 2014 року, №3 від 31 травня 2015 року, №СпТ-000001 від 30 жовтня 2015 року, №СпТ-000004 від 31 грудня 2015 року, №СпТ-000001 від 31 березня 2016 року, №СпТ-000002 від 31 березня 2016 року, №СпТ-000003 від 31 березня 2016 року, №СпТ-000008 від 30 червня 2016 року, №1 від 07 липня 2016 року, №2 від 01 серпня 2016 року, №3 від 01 серпня 2016 року, №6 від 30 вересня 2016 року, №12 від 31 грудня 2016 року, №12 від 31 грудня 2016 року.

c.наказів, розпоряджень та інших документів, які підтверджують перебування ОСОБА_3 - комерційного директора ТОВ «АІП АГРОГРУП», а також документів, які підтверджують відкликання ОСОБА_3 з декретної відпустки.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В. Литвинова

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/8316/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Савчуку М.В.

Слідчий суддя І.В. Литвинова