Ухвала суду № 72268233, 14.02.2018, Святошинський районний суд міста Києва

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр.№1-кс/759/557/18

ун.№759/2107/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 лютого 2018 року м. Київ

слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Ул'яновська О.В.

при секретарі Чернишук К.О.,

за участю: слідчого Кисличенка П.В.,

розглянувши клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Кисличенка П.В. яке погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №8 Коркуною Р.В. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100080000052 від 27.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

14.02.2018 до суду звернувся слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Кисличенко П.В. яке погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №8 Коркуною Р.В. про надання тимчасового доступу до оригіналів документів (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ВК ТОВ «МІМ» (код 16459344), податкова адреса: м. Київ, вул. Вел. Житомирська, 8/14, кв. 16 по взаємовідносинам з ТОВ «Скірос» (код 41069577), ТОВ «Чілігріс» (код 41291229), ТОВ «Рей-Буд» (код 40920296), ТОВ «Самбра» (код 40886816), ТОВ «Альдарекс» (код 4101449), ТОВ «Фьюжн Кейтерінг» (код 40756250), ТОВ «Дждевел» (код 41077180), ТОВ «БК «Вільнос» (код 41289225), ТОВ «Фолкнерт» (код 41444869) за весь період взаємовідносин, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

Клопотання обґрунтоване наступним.

СВ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32017100080000052 від 27.07.2017 за фактом створення невстановленими слідством особами суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) серед яких ТОВ «Скірос» (код 41069577), ТОВ «Чілігріс» (код 41291229), ТОВ «Рей-Буд» (код 40920296), ТОВ «Самбра» (код 40886816), ТОВ «Альдарекс» (код 4101449), ТОВ «Фьюжн Кейтерінг» (код 40756250), ТОВ «Дждевел» (код 41077180), ТОВ «БК «Вільнос» (код 41289225), ТОВ «Фолкнерт» (код 41444869) та ін., які задіяні в злочинних схемах по конвертації грошових коштів та ухиленню від сплати податків, з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Невстановлені слідством особи без мети зайнятості легальною господарською діяльністю, зареєстрували вищезазначені СГД з ознаками «фіктивності» для надання можливості формування валютних витрат та податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки.

В ході досудового розслідування встановлено, що суб'єкти підприємницької діяльності, що скористались послугами підприємств з ознаками «фіктивності» з метою безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, серед яких ВК ТОВ «МІМ» (код 16459344), податкова адреса: м. Київ, вул. Вел. Житомирська, 8/14, кв. 16, яке мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Скірос» (код 41069577), ТОВ «Чілігріс» (код 41291229), ТОВ «Рей-Буд» (код 40920296), ТОВ «Самбра» (код 40886816), ТОВ «Альдарекс» (код 4101449), ТОВ «Фьюжн Кейтерінг» (код 40756250), ТОВ «Дждевел» (код 41077180), ТОВ «БК «Вільнос» (код 41289225), ТОВ «Фолкнерт» (код 41444869).

Як зазначає слідчий, у володінні ВК ТОВ «МІМ» (код 16459344) знаходяться первинні та бухгалтерські документи по взаємовідносинам з ТОВ «Скірос» (код 41069577), ТОВ «Чілігріс» (код 41291229), ТОВ «Рей-Буд» (код 40920296), ТОВ «Самбра» (код 40886816), ТОВ «Альдарекс» (код 4101449), ТОВ «Фьюжн Кейтерінг» (код 40756250), ТОВ «Дждевел» (код 41077180), ТОВ «БК «Вільнос» (код 41289225), ТОВ «Фолкнерт» (код 41444869), у зв'язку з чим звернувся до суду з даним клопотання.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора. Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Однак, подане клопотання є формальним без зазначення будь-яких доводів та доказів на підтвердження зазначеного в клопотанні.

Враховуючи наведене, відсутні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Кисличенка П.В. яке погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №8 Коркуною Р.В. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100080000052 від 27.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Святошинського

районного суду м. Києва О.В. Ул'яновська