Ухвала суду № 72257404, 07.02.2018, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/556/18

1-кс/405/263/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.02.2018 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю секретаря Погрібної А.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за №32017120010000006, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017120010000006 від 25.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що мешканці м. Кропивницького ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_5, ОСОБА_8, 20.10.1980 р.н, та інші не встановлені особи діючи умисно на території Кіровоградської області та інших областей України з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні реально діючим суб’єктам господарювання послуг по незаконному зменшенню податкових зобов’язань перед бюджетом, придбали/зареєстрували суб’єкти господарювання ТОВ «Толедо Холд» (ЄДРПОУ 40015651), ТОВ «Вітара-Груп» (ЄДРПОУ 40526149), ПП «Мідас-Голд» (ЄДРПОУ 37918198), ТОВ «Страж 2» (ЄДРПОУ 35347205), ПП «Домініон» #(6%) (ЄДРПОУ 31146136), Підприємство «Центр соціальної, фізичної, трудової реабілітації та дослідження проблем інвалідів» всеукраїнської організації інвалідів «Союз організацій» (ЄДРПОУ 30663060), ТОВ «Велхаус» (ЄДРПОУ 40760005), ТОВ «Алістар Компані» (ЄДРПОУ 40740057), ТОВ «Девор» (ЄДРПОУ 40650697), ТОВ «Редлок» (ЄДРПОУ 40714273), ТОВ «Провайд Імпорт» (ЄДРПОУ 40711581), ТОВ «Грант Капітал» (ЄДРПОУ 40711450), ТОВ «Імпорт-Еліт-Альянс» (ЄДРПОУ 40526919), ТОВ «Лендінг-Бізнес» (ЄДРПОУ 40711267), ТОВ «Грінбокс Студіо» (ЄДРПОУ 40526683), ТОВ «Бостон Контракт» (ЄДРПОУ 40526636), ТОВ «Інтер-Хаус» (ЄДРПОУ 39870623), ТОВ «Альфа-Інвест-Груп» (ЄДРПОУ 39844432), ТОВ «Мельфіль» (ЄДРПОУ 40320955), ТОВ «Нью Голд» (ЄДРПОУ 39738170), ФОП ОСОБА_9 (ІН НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_10 (ІН НОМЕР_2) ТОВ «ЛЕОН НОРД» (ЄДРПОУ 40015557), ТОВ «МАРСОН ГРУП» (ЄДРПОУ 39949102), ПП «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТМОНТАЖСЕРВІС» (ЄДРПОУ 37867704), ТОВ «ДОК ТОРГ» (ЄДРПОУ 39948748), ТОВ «Глорі Стар» (ЄДРПОУ 40113640), ТОВ "ІНТЕР-АГРО РЕСУРС" (ЄДРПОУ 40306286), ТОВ «Толедо Холд» (ЄДРПОУ 40015651), ТОВ «ОСОБА_11» (ЄДРПОУ 40265224), ТОВ «ЛЕНЦ» (ЄДРПОУ 39656423), ТОВ «ФІСЕНТ» (ЄДРПОУ 40265156), ТОВ «НУРДО ГРУП» (ЄДРПОУ 39715970), ТОВ «АГРОСЕЛЕКТ-КР» (ЄДРПОУ 40878700), ТОВ «ФОДЖА ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39926513), ТОВ «ФЛЕКТО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40265465), ТОВ «ВЕРДЕ ТОРГ» (ЄДРПОУ 39962076), ТОВ «ЛІАТРІС КОМПАНІ» (ЄДРПОУ 41050702), ТОВ «ТАРТАР СЕРВІС» (ЄДРПОУ 39949034), ТОВ «БАРДО ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39963258), ТОВ «АГАСАК СЕРВІС» (ЄДРПОУ 40374639), ТОВ «ТАРГА АКТИВ» (ЄДРПОУ 40704250), ТОВ «АРПОКСАЙ ЛТД» (ЄДРПОУ 40699292), ТОВ «ЗЕРНОТОРГІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 40294281) ТОВ «Лугбізнес» (ЄДРПОУ 40821209), ТОВ «БІКОМТОРГ» (ЄДРПОУ 40821429), ТОВ «Агропрайм» (ЄДРПОУ 39369662), ФОП ОСОБА_12Ю.(РНОКПП НОМЕР_3), ТОВ «Ремагроконтакт» (ЄДРПОУ 40317224), ПП «ДМІГОР» (код 36793752); ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» (код 40294213), ТОВ «ЕРИАС 2016» (код 40523295), ТОВ «КАНТОН ТОРГ» (код 39885505), ТОВ «ВЛАДІ ТРЕЙД» (код 39400246), ТОВ «ОСОБА_13 Компані» (код 39400272), ФГ «ДАРИНКА - К» (код 33839489), ФГ «ВІКТОРІЯ» (код 24494863), ТОВ «КОМОС ЛТД» (код 39878880), ПОВНЕ ТОВАРИСТВО «ЛОМБАРД ПП «ОЛ ІНКЛЮЗІВ» І КОМПАНІЯ» (код 38037131), ТОВ «Т-БІЛДІНГ ТРЕЙД» (колишня назва ТОВ «БУДМОНТАЖ ТЕХНОЛОГІЯ») (код 40525517), ТОВ «ПРОФІТЕХСЕРВІС» (код 40529464), ПП «Транзит Кіровоград» (код 37530003), ПП «СТЕЕЛС» (код 40517904), ТОВ «ЧАРІВНА ЛОЗА» (код 34506182), ТОВ «АПІТРЕЙДС» (код 40822930), ТОВ «РУМИЦОР» (код 40923700), ТОВ «ЕНЕРГО РЕСУРС» (код 40496324)та використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних суб’єктів господарювання, шляхом документування безтоварних фінансово-господарських операцій в грудні 2016 року надали можливість службовим особам ТОВ «Ерлайт» (ЄДРПОУ 30487486) ухилитись від сплати податку на додану вартість в сумі 3517192 грн., чим скоїли фіктивне підприємництво та пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, у володінні АT «УКРБУДІНВЕСТБАНК» (код ЄРДПОУ 26547581) зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_6, перебувають рахунки поточні та карткові (в іноземній / в національній валюті) відкриті на ім’я ОСОБА_2 (іден. код НОМЕР_4), ОСОБА_3 (іден.код НОМЕР_5), ОСОБА_5 (іден.код НОМЕР_6), ОСОБА_4 (іден. код НОМЕР_7), ОСОБА_6 (іден.код НОМЕР_8)., ОСОБА_7 (іден.код НОМЕР_9), ОСОБА_8 (іден.код НОМЕР_10), за період з 01.01.14 по 31.12.17 в тому числі і по закритим у вказаний період.

З викладених в клопотанні підстав слідчий просить його задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність та його задовольнити.

Представник АT «УКРБУДІНВЕСТБАНК» у судове засідання не з’явився, про дату та час судового засідання повідомлявся, причини неявки до суду не повідомив.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017120010000006 від 25.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ знаходяться у володінні АT «УКРБУДІНВЕСТБАНК», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за №32017120010000006, про надання тимчасового доступу до речей і документів – задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_15, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_16, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_17, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_18, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_19, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_20 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення в оригіналах, по рахункам - поточним та картковим (в іноземній / в національній валюті) відкритим на ім’я ОСОБА_2 (іден. код НОМЕР_4), ОСОБА_3 (іден.код НОМЕР_5), ОСОБА_5 (іден.код НОМЕР_6), ОСОБА_4 (іден. код НОМЕР_7), ОСОБА_6 (іден.код НОМЕР_8)., ОСОБА_7 (іден.код НОМЕР_9), ОСОБА_8 (іден.код НОМЕР_10), які перебувають у володінні АT «УКРБУДІНВЕСТБАНК» (код ЄРДПОУ 26547581) зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_6,, за період з 01.01.14 по 31.12.17 роки в тому числі і по закритим у вказаний період , а саме:

-електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носіїпро рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахункам поточним та картковим (в іноземній / в національній валюті) відкритим на ім’я ОСОБА_2 (іден. код НОМЕР_4), ОСОБА_3 (іден.код НОМЕР_5), ОСОБА_5 (іден.код НОМЕР_6), ОСОБА_4 (іден. код НОМЕР_7), ОСОБА_6 (іден.код НОМЕР_8)., ОСОБА_7 (іден.код НОМЕР_9), ОСОБА_8 (іден.код НОМЕР_10), за період з 01.01.14 по 31.12.17 в тому числі і по закритим у вказаний період;

-електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), ім’я користувача (логін - USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється з’єднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк”;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк”, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв’язок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів;

-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ОСОБА_2 (іден. код НОМЕР_4), ОСОБА_3 (іден.код НОМЕР_5), ОСОБА_5 (іден.код НОМЕР_6), ОСОБА_4 (іден. код НОМЕР_7), ОСОБА_6 (іден.код НОМЕР_8)., ОСОБА_7 (іден.код НОМЕР_9), ОСОБА_8 (іден.код НОМЕР_10), що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов’язкових платежів по рахунку;

-заяв на видачу готівки;

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ОСОБА_2 (іден. код НОМЕР_4), ОСОБА_3 (іден.код НОМЕР_5), ОСОБА_5 (іден.код НОМЕР_6), ОСОБА_4 (іден. код НОМЕР_7), ОСОБА_6 (іден.код НОМЕР_8)., ОСОБА_7 (іден.код НОМЕР_9), ОСОБА_8 (іден.код НОМЕР_10);

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ОСОБА_2 (іден. код НОМЕР_4), ОСОБА_3 (іден.код НОМЕР_5), ОСОБА_5 (іден.код НОМЕР_6), ОСОБА_4 (іден. код НОМЕР_7), ОСОБА_6 (іден.код НОМЕР_8)., ОСОБА_7 (іден.код НОМЕР_9), ОСОБА_8 (іден.код НОМЕР_10);

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ОСОБА_2 (іден. код НОМЕР_4), ОСОБА_3 (іден.код НОМЕР_5), ОСОБА_5 (іден.код НОМЕР_6), ОСОБА_4 (іден. код НОМЕР_7), ОСОБА_6 (іден.код НОМЕР_8)., ОСОБА_7 (іден.код НОМЕР_9), ОСОБА_8 (іден.код НОМЕР_10).

Інформацію (номер рахунку, виписку по рахунку з моменту відкриття по теперішній час як на паперовому носії так і в електронному вигляді) по всім поточним рахункам ОСОБА_2 (іден. код НОМЕР_4), ОСОБА_3 (іден.код НОМЕР_5), ОСОБА_5 (іден.код НОМЕР_6), ОСОБА_4 (іден. код НОМЕР_7), ОСОБА_6 (іден.код НОМЕР_8)., ОСОБА_7 (іден.код НОМЕР_9), ОСОБА_8 (іден.код НОМЕР_10), які відкриті в АT «УКРБУДІНВЕСТБАНК» (код ЄРДПОУ 26547581), за період з 01.01.14 по 31.12.17 в тому числі і по закритим рахункам.

Фото та відео фіксацію з автоматизованого програмного технічного комплексу (банкомат) з яких знімалася готівкові кошти по картах, які видані на ОСОБА_2 (іден. код НОМЕР_4), ОСОБА_3 (іден.код НОМЕР_5), ОСОБА_5 (іден.код НОМЕР_6), ОСОБА_4 (іден. код НОМЕР_7), ОСОБА_6 (іден.код НОМЕР_8)., ОСОБА_7 (іден.код НОМЕР_9), ОСОБА_8 (іден.код НОМЕР_10), за період з 01.01.14 по 31.12.17.

Строк дії ухвали до 07.03.2018 року.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Леонід Іванович Плохотніченко