Ухвала суду № 72229513, 07.02.2018, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/90/18

пр.№ 1-кс/464/135/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

07 лютого 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Шашуріна Г.О., за участі секретаря судового засідання Комарницької Р.В., слідчого Артиша В.Д., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Артиша В.Д. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017140000000057 від 30.06.2017 року за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Артиш В.Д. звернувся в суд із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області Цьвок Р.В., про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, які знаходяться у володінні (приміщенні) АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), що за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60, щодо здійснення фінансових операцій по банківським рахункам №26008635981700, №26057000078329, №26042635981700, які належать ПП "Мілавей" (ЄДРПОУ 40975628).

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що вказані документи, які становлять банківську таємницю, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та підтверджують здійснення фінансових операцій по нікчемних правочинах ПП "Мілавей" (ЄДРПОУ 40975628). З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків ПП "Мілавей" (ЄДРПОУ 40975628) та встановлення погодинного значення проведених трансакцій, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів.

Представник АТ «УкрСиббанк» на розгляд клопотання не з'явився, належним чином повідомлявся про час та місце розгляду такого.

Заслухавши пояснення слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що таке підлягає до задоволення з наступних підстав.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 30.06.2017 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017140000000057, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Львівський Контакт Центр» (код ЄДРПОУ 40227964) в період 2016-2017 років при здійсненні безтоварних операцій з підприємствами з ознаками фіктивності: ПП "Елландер" (ЄДРПОУ 40760953), ТОВ "Дорнайз" (ЄДРПОУ 40415418), ПП "Клайв" (ЄДРПОУ 40764502), ТОВ "Міус Груп" (ЄДРПОУ 40989143), ПП "Фолкрит" (ЄДРПОУ 40780860), ПП "Бейнхел" (ЄДРПОУ 40786168), ПП "Мілавей" (ЄДРПОУ 40975628), ПП "Дари Літа" (ЄДРПОУ 40977206), ПП "Інтерсток" (ЄДРПОУ 40186462), ПП "Оріос" (ЄДРПОУ 40688469), ПП "Пром-Торг АМЗ" (ЄДРПОУ 39683834), ПП "Картер Постач" (ЄДРПОУ 39981099), ПП "Грін-А Компані" (ЄДРПОУ 40226735), ПП "Пенлайт" (ЄДРПОУ 40637215), ПП "Зеро Континіум" (ЄДРПОУ 40309004), ПП "Фиксус Інвест" (ЄДРПОУ 40382079), ПП "Асскона" (ЄДРПОУ 40689127), ПП "Ферріум" (ЄДРПОУ 40688521), ПП "Глобал Груп" (ЄДРПОУ 40343726), ПП "Ноупен" (ЄДРПОУ 40641242), ПП "Аєдирн" (ЄДРПОУ 40764366), ПП "Інтера Актив" (ЄДРПОУ 40047175), ТОВ "Фірма Дельта-Актив" (ЄДРПОУ 38599443), ТОВ "Аседа" (ЄДРПОУ 40884541) не сплатили податок на додану вартість на суму 2 585 000 грн., податок на прибуток 1 455 000 грн., всього на загальну суму 4 040 000 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Підставою внесення відомостей до ЄРДР слугували матеріали перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Львівський Контакт Центр» (код ЄДРПОУ 40227964) ОУ ГУ ДФС у Львівській області, відповідно до яких ТзОВ «Львівський Контакт центр» (ЄДРПОУ 40227964) надає послуги в сфері телекомунікації (похвилинна оплата за роботу операторів при обслуговуванні вхідних викликів, компенсація телекомунікаційних витрат при дзвінках мережі мобільних операторі), основними контрагенти-покупцями є ТОВ "АДЕЛІНА АУТСОРСИНГ" (ЄДРПОУ 40186059), ТОВ "ІНТЕРТЕЛЕКОМ" (ЄДРПОУ 30109015), ТОВ "РАМ 360" (ЄДРПОУ 36964746), ТОВ "МТІ" (ЄДРПОУ 13669756), з метою мінімізації сплати ПДВ та податку на прибуток cлужбовими особами підприємства до формування витратної частини залучено вищеперелічені підприємства із ознаками «фіктивності».

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП "Мілавей" (ЄДРПОУ 40975628) для проведення господарських взаєморозрахунків використовувало рахунки №26008635981700, №26057000078329, №26042635981700, відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), що за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, відносяться до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З урахуванням наведеного, внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, необхідні документи ПП "Мілавей" (ЄДРПОУ 40975628), які перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк», хоча згідно з положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.ст. 132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України,

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Артишу Василю Даниловичу, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Львівській області Зачепилу Павлу Ігоровичу, оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Львівській області Козаку Тарасу Зеновійовичу, оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Львівській області Думичу Тарасу Ярославовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, які перебувають у володінні (приміщенні) АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), що за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60, а саме:

-документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунків №26008635981700, №26057000078329, №26042635981700 ПП "Мілавей" (ЄДРПОУ 40975628);

-комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26008635981700, №26057000078329, №26042635981700 ПП "Мілавей" (ЄДРПОУ 40975628) за період з 29.11.2016 по 07.02.2018 в паперовому та електронному вигляді;

- видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу Банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків №26008635981700, №26057000078329, №26042635981700 ПП "Мілавей" (ЄДРПОУ 40975628) за період з 29.11.2016 по 07.02.2018;

-комп'ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ та інших даних;

-копії матеріалів відео- та фотофіксації із відеокамер відділень, в яких здійснювалось оформлення документів справ з юридичного оформлення відкриття рахунків №26008635981700, №26057000078329, №26042635981700 ПП "Мілавей" (ЄДРПОУ 40975628), а також зняття готівкових коштів через банкомати та касу банку за період з 29.11.2016 по 07.02.2018.

Обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), що за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Шашуріна Г.О.