Ухвала суду № 72225634, 16.02.2018, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 204/1023/18

Провадження № 1-кс/204/320/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 лютого 2018 року слідчий суддя Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська Черкез Д.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), подане в рамках кримінального провадження № 32017040650000006, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

13 лютого 2018 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), подане в рамках кримінального провадження № 32017040650000006, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 32017040650000006 від 24.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Студена гора» (код 33808535), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, за період з 15.08.2016 по 30.11.2016, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2012 (із змінами та доповненнями), ухилилися від сплати податків на суму більше ніж 689 000 грн., чим спричинили фактичне ненадходження грошових коштів до державного бюджету у значних розмірах.

Відповідно до матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України, 30.11.2016 з рахунку № 26007000242401, відкритого ТОВ «Студена Гора» у ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350) було здійснено спробу зняття готівкових коштів на загальну суму 198 000,00 грн.

Спроба зняття готівки за підробленими документами особи, відбувалась в Дніпропетровському відділенні № 7 ПАТ «АКБ «Конкорд», розташованого за адресою: 49069, м. Дніпро, вул. Січових стрільців, 94.

Так, cпроба зняття коштів готівкою з зазначеного рахунку проводилася гр. ОСОБА_2, на підставі доручення, виданого директором ТОВ «Студена Гора» - гр. ОСОБА_3 та, чеку з призначенням платежу: «На закупівлю металобрухту».

Водночас, встановлено, що відповідно до інформації ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), надання підроблених документів особою, яка діє від імені клієнта згідно довіреності, ОСОБА_2П.(ІПН НОМЕР_1), представляв з підробленим паспортом клієнт, який раніше надав до банку документи, як ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), який раніше діяв від імені клієнта ТОВ «Компанія «Преторія» (ЄДРПОУ 39133318).

Отже, фінансова операція з видачі коштів готівкою з рахунку №26007000242401, відкритого ТОВ «Студена Гора» (ЄДРПОУ 33808535) у ПАТ «АКБ «Конкорд» - зупинена, внаслідок виникнення в даній банківській установі мотивованих ознак «шахрайства».

Крім того, на рахунок № 26008000197801, відкритого ТОВ «Студена Гора» у ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), 30.11.2016 було зараховано безготівкові кошти від ТОВ «Сувон Трейд» (ЄДРПОУ 40693479) на суму 0,50 млн. грн. в якості оплати за металобрухт та перераховано кошти у той же день на рахунок ТОВ «Авантаж ОСОБА_5» (ЄДРПОУ 40217144) на суму 0,297 млн. грн. в якості оплати за металобрухт.

Джерелом походження коштів на рахунках ТОВ «Студена Гора», ТОВ «Компанія «Преторія» (ЄДРПОУ 39133318), ТОВ «Авантаж ОСОБА_5» (ЄДРПОУ 40217144), ТОВ «Телівей» (ЄДРПОУ 40681657) та ТОВ «Слег-Строй» (ЄДРПОУ 40533030), відкритих у банківських установах, були безготівкові кошти, зараховані від групи підприємств на загальну суму у якості оплати за металобухт, метал та за пшеницю.

За період 15.08.2016 по 29.11.2016 з рахунків ТОВ «Компанія «Преторія», ТОВ «Авантаж ОСОБА_5», ТОВ «Телівей» та ТОВ «Слег-Строй», які відкриті у банківських установах фізичною особою – ОСОБА_4, знято готівкові кошти на загальну суму 28,68 млн. грн., чим вчинено дії, які спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Крім того, встановлено, що підприємством ТОВ «Компанія «Преторія» перераховано 1,25 млн. грн. та 0,07 млн. грн. в адресу ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678) за металобрухт, директором якого є ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_2.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що до ведення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678) мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажом товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємства з ознаками фіктивності, документально оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки.

Вищевказане підтверджується показаннями свідка гр. ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_2, яка показала, що фактично директором та засновником ТОВ «Куб ІК» не являється, ставила свій підпис у реєстраційних документах ТОВ «Трипвей» без мети ведення фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства.

Отже, вбачаються ознаки також кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 КК України - «фіктивне підприємництво».

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678) щодо процедури реєстрації даного підприємства, а також відносно уставу вказаного підприємства, його уставного фонду та осіб, що входять у склад засновників підприємства та інших документів підприємства, встановлення власників підписів на вищевказаних документах та їх достовірність, у зв’язку з чим, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів зазначеного підприємства, що знаходяться у Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, у зв’язку з чим старший слідчий звернувся до суду з вказаним клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів уставних та реєстраційних документів ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678) та їх вилучення (виїмку), що знаходяться у Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради.

У судове засіданні слідчий не з’явилась. Від слідчого Максимової О.О. надійшла заява про розгляд справи за її відсутності, клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи викладене, оскільки слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза внесення змін або знищення документів, до яких слідчий просить надати доступ, слідчий суддя вважає можливим розглянути вказане клопотання без виклику представника Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, у володінні якого вони знаходяться.

У зв’язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

Розглянувши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно матеріалів, доданих до клопотання, слідчим доведено обставини, передбачені ч. 5 ст. 163 КПК України, а саме те, що документи, щодо яких старший слідчий Максимова О.О. клопоче про надання тимчасового доступу, перебувають у володінні Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, а також мають суттєве значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження та правильної кваліфікації кримінального правопорушення.

У поданому клопотанні старшим слідчим доведено, що вказані документи необхідні для всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження.

Слідчим також доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження, осіб, які скоїли кримінальне правопорушення та доведення їх вини у вчиненні вказаного кримінального правопорушення, можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а також необхідні для визначення правильної кваліфікації кримінального правопорушення, тому приходжу до переконання щодо необхідності надання тимчасового доступу до вищевказаних документів.

Також, вважаю неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів.

Оскільки слідчим доведена необхідність вилучення документів для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, керуючись положеннями ч. 7 ст. 163 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання можливості слідчому вилучити належним чином посвідчені копії документів, до яких він просить надати тимчасовий доступ.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), подане в рамках кримінального провадження № 32017040650000006, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України – задовольнити.

Надати старшим слідчим слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, слідчому Капустяник С.З., а також заступнику начальника слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів уставних та реєстраційних документів ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, які знаходяться у Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради.

Ухвала набирає чинності негайно.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає обов’язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, відповідно до ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д.Л. Черкез