Ухвала суду № 72222836, 14.02.2018, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/2241/18

Провадження 1-кс/127/1028/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 лютого 2018 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Чернюка І.В.,

при секретарі Томай С.С.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання заступника начальника відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 01.02.2018 року звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Тимчишеним В.М. про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018020000000004, зареєстрованому у ЄРДР 10.01.2018, за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що службові особи TOB «СХК «Вінницька промислова група» (код СДРПОУ - 33623350, Вінницька область, Немирівський район, м. Немирів, вул. Леніна, 266-А) здійснюючи фінансово-господарську діяльність в період вересня 2015 року, в порушення п. 209.2 ст. 209 Податкового кодексу України, шляхом використання сум ПДВ, що не сплачені до бюджету внаслідок отримання (застосування) податкової пільги, не за призначенням та/або всупереч умовам чи цілям її надання згідно із законом з питань відповідного податку, а саме перерахування грошових коштів із спеціального рахунку №26042010046671, відкритому в ПАТ «ВТБ Банк» (МФО - 321767), на якому акумулюються кошти сільськогосподарського підприємства у загальній сумі 3 167 886,0 грн., які не використані для виробничих цілей, у зв’язку з відсутністю фактичного постачання товарно - матеріальних цінностей (проведення безтоварних операцій) від (з) ТОВ «Ріко-Імпорт» (код СДРПОУ - 39251276), ТОВ «Ріко-Інвест» (код СДРПОУ - 39265603), ПП «Стрибог» (код СДРПОУ - 39977501), ПП «Сімаргл» (код СДРПОУ - 39977585), ТОВ «Дажбог» (код СДРПОУ - 39977716), ПП «Крамина» (код СДРПОУ - 39977758), ТОВ «Вертоград» (код СДРПОУ - 39977805), ТОВ «Маєстат» (код СДРПОУ - 39977852), ТОВ «Зміч» (код СДРПОУ - 39977900) та без підтвердження їх використання у виробництві сільськогосподарської продукції, чим умисно ухилились від сплати податку в сумі З 167 886,0 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах (акт позапланової виїзної перевірки ТОВ «СХК «Вінницька промислова група» №2894/1414/33623350 від 06.12.2017).

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор даного підприємства ОСОБА_2 постійно користувався номером мобільного телефону - (098) 9270042, головний бухгалтер даного підприємства ОСОБА_3 постійно користувалася номером мобільного телефону - (067) 4309152, голова правління ОСОБА_4 постійно користувався номером мобільного телефону - (067) 4305161 та фінансовий директор ОСОБА_5 постійно користувався номером мобільного телефону - (067) 4309288.

Враховуючи викладене, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, збирання доказів, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою встановлення способу фіктивного підприємництва. На підставі викладеного слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий Мазуркевич В.А. в судове засідання не з’явився, однак надав до суду заяву, в якій просить дане клопотання розглянути без його участі. Вищевказане клопотання підтримує в повному обсязі.

ПредставникиПрАТ «Київстар» в судове засідання не з’явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином. Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 107 ч. 4 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов’язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з’явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Суд, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Згідно ст. 159 ч. 1, 2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не встановлюють собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З акту Головного управління ДФС у Вінницькій області від 06.12.2017 року та рапорту ОСОБА_6 від 23.01.2018 року вбачається, що директор даного підприємства ОСОБА_2 постійно користувався номером мобільного телефону - (098) 9270042, головний бухгалтер даного підприємства ОСОБА_3 постійно користувалася номером мобільного телефону - (067) 4309152, голова правління ОСОБА_4 постійно користувався номером мобільного телефону - (067) 4305161 та фінансовий директор ОСОБА_5 постійно користувався номером мобільного телефону - (067) 4309288.

Приймаючи до уваги вищевикладене, суд вважає, що на час розгляду вищевказаного клопотання наявні достатні підстави для надання дозволу слідчому на тимчасовий доступ до документів та речей ПрАТ «Київстар», оскільки слідчим було доведено, що вказані документи та речі знаходяться в ПрАТ «Київстар» та самі по собі або в сукупності із іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того, вказані документи можуть допомогти в розкритті даного злочину.

Вимоги слідчого в частині отримання вхідні і вихідні CMC - повідомлення по абонентах стільникового зв'язку (098) 9270042, (067) 4309152, (067) 4305161 та (067) 4309288, задоволенню не підлягають, оскільки дії спрямованні на отримання вищевказаної інформації відносяться до негласних слідчих дій, дозвіл на проведення яких надає Апеляційний суд (глава 21 КПК України).

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 – задовольнити частково.

Надати заступнику начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів та предметів (носії інформації), які містять інформацію про власника абонента, виписку руху вхідних та вихідних телефонних дзвінків, даних про другого співрозмовника, дати, часу, тривалості, напрямку дзвінка з прив'язкою до базових станцій та з зазначенням адреси їх розташування по таких абонентах стільникового зв'язку мобільного оператора «Київстар» (098) 9270042, (067) 4309152, (067) 4305161 та (067) 4309288, за період з 01.01.2015 по 14.02.2018 року, тобто по день винесення ухвали суду, які перебувають у володінні службових осіб ПрАТ “Київстар” (код ЄДРПОУ - 21673832, адреса: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53, конт. тел. 044 4662466) із можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх.

В іншій частині – відмовити.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя