Ухвала суду № 72203608, 14.02.2018, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/1308/18

Провадження № 1-кс/265/841/18

У Х В А Л А

14 лютого 2018 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; С.С., за участю секретаря судового засідання Мамаєвой С.В., за участю прокурора Овчаренко М.В., старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2,прокурора Овчаренко М.В. розглянувши клопотання, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

13 лютого 2018 року до суду надійшло вказане клопотання слідчого.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий вказує, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесені до ЄРДР 04 квітня 2017 року за № 32017050000000013, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212КК України

В клопотанні детально викладені обставини можливого скоєння умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Як зазначає слідчий на даний час виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ТОВ «ДТЕК Свердловантрацит» (ЄДРПОУ 37596090) по взаємовідносинам з ТОВ «СПЕЦ-КОНТАКТ» за період з 01 січня 2015 року по 31 грудня 2016 року, з метою досягнення дієвості у кримінальному провадженні, та проведення експертизи.

На підставі переліченого слідчий просить суд зобов'язати відповідальну особу ТОВ «ДТЕК Свердловантрацит» (ЄДРПОУ 37596090) надати тимчасовий доступ до вказаних документів.

В судовому засіданні слідчий та прокурор наполягали на задоволенні клопотання, просили суд його задовольнити.

Згідно з ч.2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути вказане клопотання без участі представника ТОВ «ДТЕК Свердловантрацит».

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали додані до клопотання слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Порядок розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів передбачений ст. ст. 160, 162, ч.2 та 3 ст. 163 КПК України.

В судовому засіданні слідчим суддею встановлено, що за матеріалами клопотання інформація до якої заявлено клопотання про тимчасовий доступ слідчим, по-перше, перебуває або може перебувати у володінні ТОВ «ДТЕК Свердловантрацит» (ЄДРПОУ 37596090), по-друге, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Зокрема, для встановлення осіб які можуть бути причетними до скоєння кримінального правопорушення по даному кримінальному провадженню

Суд також враховує, що сторона кримінального провадження довела можливість використання як доказів відомостей, що містяться у витребуваній інформації та довела неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Однак слідчий суддя звертає увагу на вимоги п.5 ч.1 ст.164 КПК України згідно якої в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено назва, опис, інші відомості, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ.

Таким чином, посилання слідчого в клопотанні про надання тимчасового доступу до «інших документів, де маються відомості щодо фінансово-господарської діяльності щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДТЕК Свердловантрацит» (ЄДРПОУ 37596090) по взаємовідносинам з ТОВ «СПЕЦ-КОНТАКТ» (ЄДРПОУ 32019384)»», є неконкретизованими, а сама ухвала суду з приводу надання тимчасового доступу до таких речей може бути незрозумілою для виконання, що суперечить вимогам п.5 ч.1 ст.164 КПК України.

Також слідчий суддя зауважує, що вимога про надання тимчасового доступу до вказаних документів переліченим слідчим особам, суперечить покладенням ст.ст. 159,160,164,165 КПК України, відповідно до яких тимчасовий доступ до речей і документів надається лише стороні кримінального провадження за клопотанням останньої, та в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій надається тимчасовий доступ до речей та документів, тому дана вимога підлягає задоволенню лише в частині надання тимчасового доступу слідчим які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні.

При цьому з огляду на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, то суд вважає, з урахуванням наданих матеріалів, що заявлене слідчим клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим але таким, що підлягає частковому задоволенню, шляхом надання тимчасового доступу слідчому до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити частково.

Зобов'язати відповідальну особу ТОВ «ДТЕК Свердловантрацит» (ЄДРПОУ 37596090) за юридичною (податковою) адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вулиця Гоголя, будинок №24 «А», надати (забезпечити) тимчасовий доступ прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному проваджені та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області юристу 2-го класу ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_2; заступнику начальника 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4; старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_5; старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_6 або уповноваженій прокурором або слідчим особі на підставі постанови про проведення процесуальних дій на інший території (відповідно до ч. 6 ст. 218 КПК України),та уповноваженій прокурором або слідчим особі на підставі доручення відповідно до ст. 40 КПК України, до документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДТЕК Свердловантрацит» (ЄДРПОУ 37596090) по взаємовідносинам з ТОВ «СПЕЦ-КОНТАКТ» (ЄДРПОУ 32019384) за період з 01 січня 2015 року по 31 грудня 2016 року, а саме: оригіналів первинних документів бухгалтерського та податкового обліку -договорів з додатками та специфікаціями, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортні накладних, актів прийому передачі (виконання робіт), контрактів (договорів), доповнення до договорів контрактів, договорів комісії, договорів доручення, довіреностей на отримання товару (журналів видачі довіреностей), вантажно-супровідних документів, рахунків, листів, платіжних документів, які підтверджують списання з рахунків коштів чи отримання коштів на рахунки, касових документів при сплаті у готівковій формі (касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, квитанцій, авансових звітів), а також усіх касових чеків; документів, підтверджуючих походження, якість та технічний контроль придбаної продукції, внутрішніх документів по переміщенню і приймання (передачі) ТМЦ, документів по переміщенню (надходженню, видачі) ТМЦ по складу підприємства (складські книги, складські картки і т.п.), банківські виписки, які підтверджують проведені розрахунки, наряди на відвантаження (переоформлення) ТМЦ, документів щодо сплати грошових коштів за зберігання ТМЦ на складах, з можливістю вилучення вказаних документів.

Зобов’язати службових осіб ТОВ «ДТЕК Свердловантрацит» (ЄДРПОУ 37596090) надати вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії таких документів та документи, на підставі яких проведено їх вилучення у попередній період.

В задоволенні інших вимог – відмовити.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 14 лютого 2018 року по 13 березня 2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, вручена її копія « _____»_____2018 року

________ _________

(підпис) (ПІБ особи)