Ухвала суду № 72198981, 06.02.2018, Оболонський районний суд міста Києва

06.02.2018 Справа № 756/10/18

Унікальний номер №756/10/18

Провадження №1-кс/756/86/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 лютого 2018 року

Слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва Шестаковська Л.П., за участю секретаря Рекеди С.С., розглянувши у кримінальному провадженні №32017100100000055 від 07.06.2017 року клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Ютіна І.М., погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М., про надання тимчасового доступу до документів,

в с т а н о в и в :

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється розслідування кримінального провадження №32017100100000055 від 07.06.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.205-1 КК України.

Як вказується у клопотанні досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «МПК» (код ЄДРПОУ 39436655) здійснюючи господарську діяльність із продажу товарно-матеріальних цінностей у період з 01.07.2016 по 31.09.2016 ТОВ «Арсенал-компані» (код ЄДРПОУ 40503975) - автомобільних шин, мобільних телефонів, планшетів та аксесуарів, які реально не відбуваються, а реалізація таких товарів фактично здійснюється за готівку, ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 3 514 019, 23 грн., що підтверджується матеріалами аналітичного дослідження ОУ ГУ ДФС у м.Києві від 25.05.2017 року.

Протягом 2017 року невстановлені особи внесли в документи ПП "Інстант авто" (код 41151524) завідомо неправдиві відомості, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «МПК» (код ЄДРПОУ 39436655) протягом 2016 року проводило фінансово-господарські взаєморозрахунки із ТОВ «Арсенал Компані» (код ЄДРПОУ 40503975) на загальну суму 21 084 115,4 грн.

ТОВ "ІНСТАНТ АВТО" (код 41151524) протягом 2017 року мало фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ "МПК" (код 40806552) з продажу автотранспортних засобів (сідельних тягачів) на адресу останнього. Зазначені автотранспортні засоби ТОВ "ІНСТАНТ АВТО" (код 41151524) було імпортовано та ввезено на митну територію України через митний пост «Городище» (код митниці 204070000) Рівненської митниці ДФС України (Рівненська область, Дубровецький район, с.Городище, вул.Білоруська, 26)

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування начальник відділення просить надати тимчасовий доступ до оригіналів фінансово-господарських документів з можливістю вилучення їх копій, а саме ТОВ "ІНСТАНТ АВТО" (код 41151524), що підтверджують ввезення на митну територію України та розмитнення автотранспортних засобів службовими особами ТОВ "ІНСТАНТ АВТО", вантажно-митних декларацій із додатками до них, акти приймання-передачі автотранспортних засобів та інші.

Як вказує у своєму клопотанні начальник відділу вказані документи зберігаються на митному пості «Городище» (код митниці 204070000) Рівненської митниці ДФС України (Рівненська область, Дубровецький район, с. Городище, вул. Білоруська, 26).

Також, в клопотанні зазначається, що враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних оригіналів документів, начальник відділу просить розглянути без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

У зв'язку з цим, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя прийняв рішення про розгляд клопотання у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.

Начальник відділу подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі, а також просив задовольнити його клопотання.

Вивчивши клопотання, копії матеріалів, якими начальник відділу та прокурор обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що за №32017100100000055 від 07.06.2017 року внесено відомості за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.205-1 КК України.

У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Документи, до яких начальник відділу просить надати тимчасовий доступ, знаходяться на митному пості «Городище» (код митниці 204070000) Рівненської митниці ДФС України (Рівненська область, Дубровецький район, с.Городище, вул.Білоруська, 26).

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких начальник відділу просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але вони містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищевказаного, та враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати начальнику відділу тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів з можливістю зробити їх копії.

На підставі викладеного, керуючисьст.ст. 159, 162, 163, 164, 166, 309 ч.1 п.10, 372 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Ютіна І.М., погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М., про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Ютіну Ігорю Михайловичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32017100100000055, а саме: слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці Максиму Анатолійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталійовні, начальнику 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції Бовкуну Євгенію Андрійовичу, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх копій, що підтверджують ввезення на митну територію України та розмитнення автотранспортних засобів службовими особами ТОВ "ІНСТАНТ АВТО", а саме: вантажно-митних декларацій із додатками до них, акти приймання-передачі автотранспортних засобів через митний пост «Городище» (код митниці 204070000) Рівненської митниці ДФС України (Рівненська область, Дубровецький район, с.Городище, вул.Білоруська, 26) у період з 11.05.2017 по 30.11.2017, які перебувають у володінні та знаходяться, зберігаються на митному пості «Городище» (код митниці 204070000) Рівненської митниці ДФС України (Рівненська область, Дубровецький район, с.Городище, вул.Білоруська, 26).

Зобов'язати посадових осіб митного посту «Городище» (код митниці 204070000) Рівненської митниці ДФС України (Рівненська область, Дубровецький район, с.Городище, вул.Білоруська, 26), надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Ютіну Ігорю Михайловичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32017100100000055 тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів з можливістю зробити їх копії.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення - до 06 березня 2018 року включно.

Роз'яснити посадовим особам митного посту «Городище» (код митниці 204070000) Рівненської митниці ДФС України (Рівненська область, Дубровецький район, с. Городище, вул. Білоруська, 26), що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили та підлягає негайному виконанню з моменту її оголошення.

Слідчий суддя Л.П. Шестаковська