Ухвала суду № 72197246, 02.11.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/65238/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 листопада 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О., при секретарі Поліщук О.Д., за участю сторони кримінального провадження слідчого Мельника Д.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

02.11.2017 старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельник Д.А. звернувся з клопотанням, погодженим прокурором Станковим О.П., про тимчасовий доступ до речей і документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 30 жовтня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32017100060000101, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ "ОРІОНПРОФ" (код 40928494), ТОВ "СКІОН ТРЕЙД" (код 40372720), ТОВ "ЛІБОР ПРИВАТ" (код 40746405), ТОВ "САІРУС ЛЮКС" (код 40470589), ТОВ "ОУНКЕПІТАЛ" (код 40533271), ТОВ "ТЕХНО ПРОМТОРГ" (код 40520126), ТОВ "КЕЙНФОР" (код 40947978) та ТОВ "ДІЛІАНТ ТД" (код 41129866) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2016-2017 рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "САП ЛОГІСТИКА" (код: 39478580) в період 2016-2017рр. формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ "ОРІОНПРОФ" (код 40928494), ТОВ "СКІОН ТРЕЙД" (код 40372720), ТОВ "ЛІБОР ПРИВАТ" (код 40746405), ТОВ "САІРУС ЛЮКС" (код 40470589), ТОВ "ОУНКЕПІТАЛ" (код 40533271), ТОВ "ТЕХНО ПРОМТОРГ" (код 40520126), ТОВ "КЕЙНФОР" (код 40947978) та ТОВ "ДІЛІАНТ ТД" (код 41129866) та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Слідчий вказує, що на даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ "САП ЛОГІСТИКА" (код: 39478580), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини даного підприємства із ТОВ "ОРІОНПРОФ" (код 40928494), ТОВ "СКІОН ТРЕЙД" (код 40372720), ТОВ "ЛІБОР ПРИВАТ" (код 40746405), ТОВ "САІРУС ЛЮКС" (код 40470589), ТОВ "ОУНКЕПІТАЛ" (код 40533271), ТОВ "ТЕХНО ПРОМТОРГ" (код 40520126), ТОВ "КЕЙНФОР" (код 40947978) та ТОВ "ДІЛІАНТ ТД" (код 41129866) з метою встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 року слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському р-ні ГУ ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу, на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ "САП ЛОГІСТИКА" (код: 39478580), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ "САП ЛОГІСТИКА" (код: 39478580) та ТОВ "ОРІОНПРОФ" (код 40928494), ТОВ "СКІОН ТРЕЙД" (код 40372720), ТОВ "ЛІБОР ПРИВАТ" (код 40746405), ТОВ "САІРУС ЛЮКС" (код 40470589), ТОВ "ОУНКЕПІТАЛ" (код 40533271), ТОВ "ТЕХНО ПРОМТОРГ" (код 40520126), ТОВ "КЕЙНФОР" (код 40947978) та ТОВ "ДІЛІАНТ ТД" (код 41129866), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 31.10.2017.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.

Примірник № 2 наданий слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук