Ухвала суду № 72174362, 08.02.2018, Оболонський районний суд міста Києва

08.02.2018 Справа № 756/1489/18

Провадження № 756/1489/18

Унікальний № 1-кс/756/347/18

У Х В А Л А

Іменем України

08 лютого 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Рибалка Ю.В., за участі секретаря судового засідання Євфіменко К.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Ютіна І.М. про надання тимчасового доступу до документів, внесене у кримінальному провадженні №32018100050000003 від 15.01.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,

в с т а н о в и в:

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, за погодженням з процесуальним керівником - прокурором Київської місцевої прокуратури №5, звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні АТ «УКРСИББАНК», ПАТ «АЛЬФА-БАНК», ПАТ «ПУМБ».

В обґрунтування клопотання начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень посилається на те, що в провадженні СВ Оболонського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32018100050000003 від 15.01.2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ДТК-ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 37791075) протягом 2015-2016 років за результатами проведених фінансово-господарських взаєморозрахунків з ТОВ «ТЯЖНЕФТЬ» (код ЄДРПОУ 40404799), ТОВ «АГРОЛАЙН ХОЛДІНГ» (код ЄДРПОУ 39701769) ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 3 296 914 грн. та протягом 2017 року ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 76 148 грн. шляхом не віднесення до складу доходу сум заборгованості ТОВ «ВЕЛЕС-ГРУП» (код ЄДРПОУ 37902963), ТОВ «ЕЙ ДЖЕЙ СІ», (код ЄДРПОУ 35422774), по яким минули строки позовної давності, на загальну суму 3 373 062 грн., що підтверджується актом документальної планової виїзної перевірки №270/1/26-15-14-02-01-14/37791075 від 19.07.2017 ГУ ДФС у м.Києві та відповідними податковими повідомленнями-рішеннями.

У ході розслідування встановлено, що ТОВ «ДТК-ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 37791075) використовувалися рахунки:

1.№26007569119401 (українська гривня), №26008569119400 (українська гривня), №26058000051408 (українська гривня) відкриті у АТ "УКРСИББАНК" (МФО 351005) за адресою: м.Київ, вул.Андріївська, 2/12;

2.№26002015990501 (українська гривня) відкриті у ПАТ "АЛЬФА-БАНК" (МФО 300346) за адресою: м.Київ, вул.Десятинна, 4/6;

3.№260283186 (українська гривня), №26101111113445 (українська гривня), №26103111113153 (українська гривня), №26107111113160 (українська гривня), №261056260 (українська гривня), №261044939 (українська гривня), №26107111113438 (українська гривня), №26103600926011 (українська гривня), №261053386 (українська гривня), №26003962495012 (українська гривня), №26048872 (українська гривня) відкриті у ПАТ "ПУМБ" (МФО 334851) за адресою: м.Київ, вул.Андріївська, 4.

У зв'язку з вищевикладеним, для встановлення фактів розрахунків з контрагентами, фізичними особами та дослідження обставин проведення розрахунків, начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, а саме належним чином завірених копій документів, що містять інформацію по вказаним рахункам: роздруківок руху коштів по рахунку із зазначенням усіх наявних в банківській установі реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу за період функціонування рахунку; картки із зразками підписів осіб, які є власниками рахунку; заяви на відкриття (закриття) рахунку, статути підприємств та інші документи, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунком; договір про надання банківською установою інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк», а також технічної документації щодо встановлення вказаної системи та видачі ключі для доступу, включаючи місце проведення вказаної операції, номери телефонів із яких відбувалося з'єднання з банківської установою, інформації про IP-адреси з яких здійснювався доступ до рахунку з використанням системи «Клієнт-Банк»; платіжні доручення, меморіальні ордери, чеки, інші розрахункові документи, використані для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками; заявки на видачу готівкових коштів; документи, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій, оскільки дані документи містять інформацію, яка має доказове значення у кримінальному провадженні.

Враховуючи наявність достатніх, доведених слідчим підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних оригіналів документів, слідчий суддя вважає необхідним розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться.

У судовому засіданні начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши доводи начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження №32018100050000003 від 15.01.2018 року внесено відомості про вчинення злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, можуть бути отримані у АТ «УКРСИББАНК», який розташований за адресою: м. Київ, вул.. Андріївська, 2/12, ПАТ «АЛЬФА-БАНК», який розташований за адресою: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6, ПАТ «ПУМБ», який розташований за адресою:м. Київ, вул. Андріївська, 4.

Відповідно до ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України.

Згідно положень глави 15 КПК України, відомості, які можуть становити банківську таємницю, охороняються Законом, а доступ і вилучення документів, які містять такі відомості, здійснюється виключно за рішенням суду.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено, що вказані документи необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних копій документів, завірених належним чином, з можливістю їх вилучення.

На підставі викладеного та керуючись ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п.10 ч.1 ст.309 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Ютіна І.М. про надання тимчасового доступу до документів, внесене у кримінальному провадженні №32018100050000003 від 15.01.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати начальнику другого ВРКП СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Ютіну Ігорю Михайловичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32018100050000003, а саме: старшому слідчому СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу, слідчому СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Горохівській Діані Володимирівні, старшому слідчому СУФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м.Києві майору податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СУФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м.Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталійовні, слідчому СУФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу, слідчому СУФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Ганношиній Катерині Іванівні, слідчому СУФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м.Києві лейтенанту податкової міліції Галці Максиму Анатолійовичутимчасовий доступ до завірених належним чином копій документів з можливістю їх вилучення:

➢які зберігаються в АТ «УКРСИББАНК», який розташований за адресою: м. Київ, вул.. Андріївська, 2/12, та містять банківську таємницю клієнта банку по відкриттю та функціонуванню рахунків ТОВ «ДТК-ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 37791075) - №26007569119401 (українська гривня), №26008569119400 (українська гривня), №26058000051408 (українська гривня) за період з 01.01.2015 по 31.12.2017, а саме:

- документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку, а саме: статути товариства, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків (заяв) на підставі яких знімались готівкові кошти;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період з часу відкриття по теперішній час, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів;

➢які зберігаються в ПАТ «АЛЬФА-БАНК», який розташований за адресою: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6, та містять банківську таємницю клієнта банку по відкриттю та функціонуванню рахунку ТОВ «ДТК-ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 37791075) - №26002015990501 (українська гривня) за період з 01.01.2015 по 31.12.2017, а саме:

- документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку, а саме: статути товариства, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків (заяв) на підставі яких знімались готівкові кошти;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період з часу відкриття по теперішній час, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів;

➢які зберігаються в ПАТ «ПУМБ», який розташований за адресою:м. Київ, вул. Андріївська, 4, та містять банківську таємницю клієнта банку по відкриттю та функціонуванню рахунків ТОВ «ДТК-ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 37791075) - №260283186 (українська гривня), №26101111113445 (українська гривня), №26103111113153 (українська гривня), №26107111113160 (українська гривня), №261056260 (українська гривня), №261044939 (українська гривня), №26107111113438 (українська гривня), №26103600926011 (українська гривня), №261053386 (українська гривня), №26003962495012 (українська гривня), №26048872 (українська гривня) за період з 01.01.2015 по 31.12.2017, а саме:

- документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку, а саме: статути товариства, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків (заяв) на підставі яких знімались готівкові кошти;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період з часу відкриття по теперішній час, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

Посадовим особам АТ «УКРСИББАНК», ПАТ «АЛЬФА-БАНК», ПАТ «ПУМБ» надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі копій документів та надати начальнику другого ВРКП СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві підполковнику податкової міліції Ютіну Ігорю Михайловичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32018100050000003, а саме: старшому слідчому СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу, слідчому СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві лейтенанту податкової міліції Горохівській Діані Володимирівні, старшому слідчому СУФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м.Києві майору податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СУФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м.Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталійовні, слідчому СУФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м.Києві старшому лейтенанту податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу, слідчому СУФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м.Києві старшому лейтенанту податкової міліції Ганношиній Катерині Іванівні, слідчому СУФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м.Києві лейтенанту податкової міліції Галці Максиму Анатолійовичуможливість їх вилучити.

Строк дії ухвали визначити до 08.03.2018 року.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.В. Рибалка