Ухвала суду № 72104906, 08.02.2018, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/2153/18

Провадження по справі 1кс/838/18

У Х В А Л А

08 лютого 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси Морозова І.В. за участю секретаря Бурмістр І.І., слідчого – Васюкова А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, у кримінальному провадженні, зареєстрованому в ЄРДР 09.10.2017 року за № 32017160020000018, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення,-

В С Т А Н О В И Л А :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їх копій в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) відомостей про рух грошових коштів ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582).

Клопотання прокурор мотивував тим, що у проваджені СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м.Одеси ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017160020000018 від 09.10.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження в звітні податкові періоди 2015 – 2017 років службові особи ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582), діючи умисно, шляхом безпідставного включення до складу податкового кредиту та валових витрат сум грошових коштів по «неіснуючим» фінансово – господарським операціям «нібито» придбаних у контрагентів – постачальників ТОВ «Укрекспотрейд» (ЄДРПОУ 40351779), ТОВ «Ринаун» (ЄДРПОУ 38579432), ТОВ «Вайс торг» (ЄДРПОУ 40572588), ТОВ «Профіс компані» (ЄДРПОУ 35050893), ТОВ АЛРИВИМТ (ЄДРПОУ 39650479), ТОВ «ХАББЛ» (ЄДРПОУ 40529946), ТОВ «АВ МЕТАЛ ГРУП» (ЄДРПОУ 36441934) товарно – матеріальних цінностей, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 2 676 403,94 грн. та податку на прибуток у розмірі 2 262 918,62грн. Таким чином, службові особи ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582) не нарахували та не сплатили до Державного бюджету України податок на прибуток та податок на додану вартість підприємства на загальну суму в розмірі 4 939 322,56грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Розгляд клопотання проводився без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі, відповідно до положень ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши пояснення слідчого, ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що подання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати можливість вилучити банківську роздруківку про рух грошових коштів по рахункам, які належать ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунку, які перебувають в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528).

Враховуючи те, що є достатні підстави вважати, що працівники АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) є зацікавленою стороною по вказаному кримінальному провадженню та можуть передати інформацію щодо проводимих та плануємих слідчих дій до свого клієнта ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582), що в свою чергу може призвести до знищення речей або документів, прошу провести судове засідання без участі представників АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-166 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И Л А :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 А,В., погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, у кримінальному провадженні, зареєстрованому в ЄРДР 09.10.2017 року за № 32017160020000018, про тимчасовий доступ до документів – задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ слідчому Васюкову Андрію Володимировичу до документів та можливість вилучення їх копій в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) відомостей про рух грошових коштів ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку №26003001328520 (українська гривня) за період часу з 01.01.2015 року по 01.11.2017 року.

-юридичної справи ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД - юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора);

-картки із зразками підписів і відбитком печатки;

-заяви на відкриття (закриття) рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

-заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахунку підприємства за період часу 01.01.2015 року по 01.11.2017 року;

-виписок з номерами телефонів, з яких проходило з’єднання системи «Клієнт – банк» між комп’ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з’єднань;

-відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, IP адреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками , або забезпечувалася робота системи «Клієнт – банк»;

-інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку підприємства;

-договорів та інших документів, на підставі яких ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

-відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет – провайдера;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунку №26003001328520 (українська гривня) відкритому в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) за період часу 01.01.2015 року по 01.11.2017 року;

-кредитних договорів та усіх документів, що складалися під час виконання кредитних договорів та сплати, в тому числі документів, які стали підставою для надання кредитів.

-зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

Строк дії ухвали – один місяць з дня постановлення.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до документів підлягає обов'язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В.Морозова