Ухвала суду № 72084187, 07.02.2018, Оболонський районний суд міста Києва

07.02.2018 Справа № 756/1717/18

1-кс/756/386/18

756/1717/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 лютого 2018 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду клопотанняслідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_4 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових за № 32017100050000037 від 11.07.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Слідчий та прокурор у судове засідання не з`явились,надали заяви про розгляд клопотання без їх участі.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує,що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 та інші невстановлені особи вчинили фіктивне підприємництво під час створення (придбання) ТОВ «Вестсайд нет» (податковий номер 40191598), ТОВ «Гарден спейлз» (податковий номер 40735654), ТОВ «Інвестспецкомплекс Одеса» (податковий номер 40958691), ТОВ «Гік Партс» (податковий номер 38959332), ТОВ «Ньювінд» (податковий номер 41049206), ТОВ «Тредмур» (податковий номер 41205826), ТОВ «Теомакс» (податковий номер 40080275), ТОВ «Лімарк» (податковий номер 40080411), ТОВ «Емкаес» (податковий номер 40518997), ТОВ «Каром ЛТД» (податковий номер 40724686), ТОВ «Простор 2016» (податковий номер 40427863), ТОВ «Буд Інтернаціональ Груп» (податковий номер 40860185), ТОВ «Завер» (податковий номер 40860177), ТОВ «Брокштайн» (податковий номер 40643150), ТОВ «Буд Фінанс Компані» (податковий номер 40638072), ТОВ «Хаббл» (податковий номер 40529946), ТОВ «Бодро Плюс» (податковий номер 40860321), ТОВ «Цикон» (податковий номер 40860248), ТОВ «Грін Еко Стиль» (податковий номер 40638821), ТОВ «Даст Білдінг» (податковий номер 40058847), ТОВ «Арт і Стоун» (податковий номер 31715968), ТОВ «Абат ЮА» (податковий номер 40143785), ТОВ «Моноліт-Текстиль» (податковий номер 31283798), ТОВ «По-перше агро» (податковий номер 34613482), ТОВ «Сегровін Агроінвест» (податковий номер 41786354) з метою прикриття своєї незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванні податкового кредиту з ПДВ та завищенню валових витрат реально діючим підприємствам-вигодонабувачам з використанням реквізитів вказаних вище суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності. При цьому, документально оформлені операції з купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) реально діючими підприємствами-вигодонабувачами фактично не відбуваються.

Вказана незаконна діяльність з використанням реквізитів суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності підтверджується довідкою бухгалтерського дослідження (ревізії) від 27.11.2017 встановлено заниження ТОВ «Мирконд» (податковий номер 39668340) податку на додану вартість в період з 01.04.2017 по 31.10.2017 на загальну суму 4299167 грн. в результаті відображення операцій з ТОВ «Вестсайд нет» (податковий номер 40191598), ТОВ «Гарден спейлз» (податковий номер 40735654), які мають ознаки фіктивності.

Для здійснення своєї незаконної діяльностіпо переведенню безготівкових коштів у готівку та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та завищенню валових витрат реально діючим підприємствам - вигодонабувачам, використовується приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , в якому можуть зберігатись бухгалтерські документи щодо діяльності підприємства,печатки, та комп`ютерна техніка, на якій виготовляються документи, грошові кошти та чорнові записи, тому просить надати дозвіл на обшук.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що прокурором доведено, що було відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду, що вони знаходяться у зазначеному у клопотанні приміщенні, тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю,що клопотання слід задовольнити, але частково. Слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на відшукання та вилучення печаток та документів інших підприємств з ознаками фіктивності,грошових коштів, оскільки слідчим не було доведено, що такі речі мають значення для досудового розслідування саме по цьому кримінальному провадженню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_4 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових за № 32017100050000037 від 11.07.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку членам слідчої групи у кримінальному провадженні № 32017100050000037, а саме: начальнику СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві полковнику податкової міліції ОСОБА_7 , заступнику начальника СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_8 , начальнику другого відділу СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15 , дозволу на проведення в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32017100050000037 в приміщенні за адресою: м. Одеса, Миколаївська дорога, будинок 253,право власності зареєстровано за ТОВ «Велес-Агро», ПП «Виробничо-комерційна фірм «Велес-Агро», ТОВ «Виробничо-комерційна фірма «Вибір», ТОВ «Комбінат малоповерхового домобудівництва «Камбіо», ТОВ «Точка опори 83», Одеський ордена «Знак пошани» завод продовольчого машинобудування підприємство з колективною власністю завод «Продмаш», ТОВ «Броклайн», Ройтберг Марк, Одеський ордена «Знак пошани» завод продовольчого машинобудування підприємство з колективною власністю, ОСОБА_16 , ПП «Науково-практичний-центр «ТОР», ПП «Будмайстер», ПП «Бригантина», ПП «Укрспецтехніка», ТОВ «Александрія нова» які використовуються ТОВ «Велес-Агро», ПП «ВКФ «Велес-Агро» та групою осіб до якої входять ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та іншими особами причетними до незаконної діяльності, з метою відшукання та вилучення документів, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по взаємовідносинам, документів що підтверджують операції з акціями та цінними паперами, витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок, оборотно-сальдових відомостей, що підтверджують взаємовідносини між ТОВ «Велес-Агро», ПП «Виробничо-комерційна фірм «Велес-Агро» та ТОВ «Вестсайд нет», ТОВ «Гарден спейлз», ТОВ «Інвестспецкомплекс Одеса», ТОВ «Гік Партс», ТОВ «Ньювінд», ТОВ «Тредмур», ТОВ «Теомакс», ТОВ «Лімарк», ТОВ «Емкаес», ТОВ «Каром ЛТД», ТОВ «Простор 2016», ТОВ «Буд Інтернаціональ Груп», ТОВ «Завер», ТОВ «Брокштайн», ТОВ «Буд Фінанс Компані», ТОВ «Хаббл», ТОВ «Бодро Плюс», ТОВ «Цикон», ТОВ «Грін Еко Стиль», ТОВ «Даст Білдінг», ТОВ «Арт і Стоун», ТОВ «Абат ЮА»; печаток ТОВ «Вестсайд нет», ТОВ «Гарден спейлз», ТОВ «Інвестспецкомплекс Одеса», ТОВ «Гік Партс», ТОВ «Ньювінд», ТОВ «Тредмур», ТОВ «Теомакс», ТОВ «Лімарк», ТОВ «Емкаес», ТОВ «Каром ЛТД», ТОВ «Простор 2016», ТОВ «Буд Інтернаціональ Груп», ТОВ «Завер», ТОВ «Брокштайн», ТОВ «Буд Фінанс Компані», ТОВ «Хаббл», ТОВ «Бодро Плюс», ТОВ «Цикон», ТОВ «Грін Еко Стиль», ТОВ «Даст Білдінг», ТОВ «Арт і Стоун», ТОВ «Абат ЮА», ТОВ «Моноліт-Текстиль», ТОВ «По-перше агро», ТОВ «Сегровін Агроінвест», печаток нерезидентів, чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, з метою не допущення їх знищення.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 07.02.2018 року по 07.03.2018 р.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1