Ухвала суду № 72066060, 07.02.2018, Жовтоводський міський суд Дніпропетровської області

справа №176/107/18

провадження №1-кс/176/11/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 лютого 2018 року Слідчий суддя Жовтоводського міського суду Дніпропетровської області Кучма В.В.,

при секретарі Петренко Н.В.,

розглянув у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Жовті Води Дніпропетровської області погоджене з прокурором Жовтоводської місцевої прокуратури Калугіним О.Ю. клопотання старшого слідчого Жовтоводського ВП ГУНП в Дніпропетровській області Однорал І.О. у кримінальному провадженні, в якому відомості про кримінальне правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.01.2018 року за № 12018040220000005, про тимчасовий доступ до документів,

за участю учасників кримінального провадження: старшого слідчого Жовтоводського ВП ГУНП в Дніпропетровській області Однорал І.О.,

В С Т А Н О В И В:

За вх. 533/18 від 17.01.2018 року до Жовтоводського міського суду Дніпропетровської області надійшло погоджене з прокурором Жовтоводської місцевої прокуратури Калугіним О.Ю.клопотання старшого слідчого Жовтоводського ВП ГУНП в Дніпропетровській області Однорал І.О., в якому просить надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в Центральній об'єднаній державній податковій інспекції м. Харкова Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області і право на вилучення оригіналів документів на паперових носіях у вигляді документів та/або матеріальному носії інформації або ж належно завірених їх копій, а саме:

- реєстраційної справи ТОВ «Авогадро» (код ЄДРПОУ 38773015), що розташоване за адресою: Харківська обл.., м Харків, вулиця Теплична, буд. 4,;

- податкових декларацій з податку на додану вартість, додатки № 5 «Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», розрахунки коригування сум ПДВ до податкових декларацій з податку на додану вартість, звіти фінансово-господарської діяльності, податкових декларацій з податку на прибуток, які надавались цим підприємством в період часу з 20.09.2017 по теперішній час;

- податкові накладні за період часу з 20.09.2017 по теперішній час, що подавались ТОВ «Авогадро» (код ЄДРПОУ 38773015) зареєстровані в єдиному реєстрі податкових накладних з квитанціями про їх отримання, а також у вигляді реєстру;

- довідки про перелік працюючих на підприємстві з сумою отриманих доходів та сплачених податків, довідок та актів перевірок;

- довідки про відкриті та закриті в банківських установах розрахункові рахунки ТОВ «Авогадро» (код ЄДРПОУ 38773015) в період з 20.09.2017 по теперішній час.

З клопотання витікає, що між підприємством ТОВ «Авогадро» в особі директора ОСОБА_3 та КП «Водоканал Верхівцевської міської ради» в особі начальника ОСОБА_4 20.09,2017 укладено договір № 8 на проведення робіт по об'єкту «Реконструкція системи водопостачання селища Соколівка-1 Вехньодніпровського району Дніпропетровської області» на загальну суму 1 163 260 грн. 80 коп. Відповідно до додаткової угоди № 1 до цього договору від 12.12.2017, загальна вартість договірної ціни збільшена на 186 300 грн. 00 коп. та почала складати 1 349 560 грн. 80 коп.. Згідно з п. З вищевказаного договору, термін його дії, тобто термін до якого мають бути виконані всі роботи, що визначені в цьому договорі мають бути закінченими до 31.12.2017. Ті ж умови, щодо терміну завершення робіт, визначені в додатковій угоді №1 до вищевказаного договору, тобто роботи мали бути завершені до 31.12.2017.

Крім того, між підприємством ТОВ «Авогадро» в особі директора ОСОБА_3 та КП «Водоканал Верхівцевської міської ради» в особі начальника ОСОБА_4 20.09.2017 укладено договір № 9 на проведення робіт по об'єкту «Реконструкція системи водопостачання селища Соколі вка-2 Вехньодніпровського району Дніпропетровської області» на загальну суму 1 064 419 грн. 20 коп. Відповідно до додаткової угоди № 1 до цього договору від 12.12.2017, загальна вартість договірної ціни збільшена на 186 300 грн. 00 коп. та почала складати 1 250 719 грн. 20 коп. Згідно з п. З вищевказаного договору, термін його дії, тобто термін до якого мають бути виконані всі роботи, що визначені в цьому договорі мають бути закінченими до 31.12.2017. Ті ж умови, щодо терміну завершення робіт, визначені в додатковій угоді №1 до вищевказаного договору, тобто роботи мали бути завершені до 31.12.2017.

05 січня 2018 року при проведенні огляду об'єкта будівництва «Реконструкція системи водопостачання с. Соколівка-1 Верхньодніпровського району Дніпропетровської області» яке розташоване в с. Соколівка, Верхньодніпровського району Дніпропетровської області встановлено, що в загальному вигляді об'єкт реконструкції системи водопостачання являє особою реконструкцію водонапірної башти та зовнішньої мережі водопостачання до житлових будинків та організацій с. Соколівка-1. Станом на момент огляду на об'єкті реконструкції здійснено прокладення пластикових труб та часткове (не в повному обсязі, без під'єднання до мережі) улаштування колодязів. Водонапірна башта на момент огляду не влаштована, знаходиться в горизонтальному положенні без улаштування під'єднання до загальної мережі та монтажу. Відсутні у наявності при візуальному огляді:

На дільниці - підвідні водогони від шахтних колодязів до водонапірної башти:

1)установлені лічильники (водоміри) холодної води діаметром до 50мм -1 шт.;

2)монтаж насоса із заглибним електродвигуном - 4 шт;

3)драбина металева - 1шт;

На дільниці - водопровідна камера КП-1:

1)монтаж сходів;

2)драбини металеві приставні На дільниці електротехнічна частина :

1)світильник аварійний-1шт;

2)світильники на світлодіодах - 2шт;

3)світильник переносний;

На дільниці - земляні роботи:

1)не виконано розроблення грунту у відвал екскаваторами із засипанням піском;

2)пісок природній;

Під час огляду виявлено: залишки будівельних матеріалів - залізобетонні кільця поблизу місцезнаходження не під'єднаної металевої водонапірної башти на землі.

В той же день, тобто 05 січня 2018 року при проведенні огляду об'єкта будівництва «Реконструкція системи водопостачання селища Соколівка-2 Верхньодніпровського району Дніпропетровської області», яке також розташоване в селищі Соколівка, Верхньодніпровського району Дніпропетровської області встановлено, що на момент огляду на об'єкті реконструкції здійснено прокладення пластикових труб та часткове (не в повному обсязі, без під'єднання до мережі) улаштування колодязів. Відсутні у наявності при візуальному огляді:

На дільниці - сантехнічні роботи :

1)установлені лічильники (водоміри) холодної води діаметром до 50мм -1 шт.;

2)монтаж насоса із заглибним електродвигуном - 4 шт.;

На дільниці - колодязі:

1)драбини металеві приставні;

На дільниці інші роботи:

1)улаштування покриття із відвального доменного шлаку автогрейдером товщиною 20 см;

2)оброблення поверхні піскоструменевим апаратом в ємкісних спорудах висотою до 4 м (вертикальних поверхонь більше 4 м);

3)фарбування металевих погрунтованих поверхонь емаллю;

4) ґрунтування металевих поверхонь за один раз ґрунтовкою;

На дільниці - колодязі:

1)драбини металеві приставні;

2)улаштування покриття із відвального доменного шлаку автогрейдером товщиною 20 см;

На дільниці - внутрішньоплощадкові мережі та лінія сигналізації:

1) пісок природний, рядовий;

На дільниці електротехнічна частина :

1)світильник аварійний -1 шт;

2)світильники на світлодіодах - 2шт;

3)світильник переносний;

Під час огляду виявлено: ознаки незавершеної реконструкції (незаритих колодязів, не під'єднаної водопровідної мережі та електричних водяних насосів).

В той же час, відповідно до актів приймання виконаних будівельних робіт від 2017 року з підписами замовника в особі начальника КП «Водоканал Верхівцевської міської ради» ОСОБА_4 та директора ТОВ «Авогадро» ОСОБА_3, всі роботи на об'єктах «Реконструкція системи водопостачання селища Соколівка-1 Верхньодніпровського району Дніпропетровської області» та «Реконструкція системи водопостачання селища Соколівка-2 Верхньодніпровського району Дніпропетровської області» виконані в повному обсязі.

Крім того, відповідно до витягів з єдиного веб-порталу використання публічних коштів, що має інтернет адресу https://spending, gov.ua/. держателем якого є Міністерство фінансів України, КП «Водоканал Верхівцевської міської ради» в повному обсязі сплатив ТОВ «Авогадро» грошові кошти по об'єкту «Реконструкція системи водопостачання селища Соколівка-1 Верхньодніпровського району Дніпропетровської області» в розмірі 1 182 682 грн. 80 коп. та 1083 013 грн. 20 коп. за об'єкт «Реконструкція системи водопостачання селища Соколівка-2 Верхньодніпровського району Дніпропетровської області».

Враховуючи, що за даним кримінальним провадженням встановити обставини даного кримінального правопорушення можливо лише шляхом тимчасового доступу до документів які, знаходяться в Центральній об'єднаній державній податковій інспекції м. Харкова Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області, виходячи із здобутих слідством даних іншими способами встановити дані про винну особу, отримати інші відомості, які можливо використати як докази з метою притягнення винної особи чи осіб до кримінальної відповідальності не надається можливим, то слідчий просить дозвіл у тимчасовому доступі.

В судовому засіданні слідчий Жовтоводського ВП клопотання підтримав, на обґрунтування виклав обставини, що викладені в клопотанні.

Центральна об'єднана державна податкова інспекція м. Харкова Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області, яка сповіщалась, про день, час та місце розгляду справи, в судове засідання свого представника не направила, що не є перешкодою в розгляді справи.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, суд вважає клопотання слід задовольнити з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до вимог ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять собою охоронювану законом таємницю, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як витікає і підтверджується витягом кримінального провадження №12018040220000005, працівниками ТОВ "Авогадро" в 2017 році без повного фактичного виконання, внесено недостовірні відомості до актів форми КБ 2 приймання передачі виконаних робіт з реконструкції системи водопостачання на території Верхньодніпровського району щодо об'ємів проведених робіт внаслідок чого привласнено бюджетні кошти сума яких встановлюється, відомості про подію за цим фактом внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за попередньою кваліфікацією кримінального правопорушення, яке передбачено ч. 2 ст. 191 КК України.

Згідно укладених договорів укладених між КП "Водоканал Верхівцевської міської ради" та ТОВ "Авогадро" № 8 від 20.09.2017 року та № 9 від 20.09.2017 року, вбачається та підтверджується , що ТОВ "Авоградро", яке за даними договорами виступає як підрядник, зобов'язалось взяти на себе виконання робіт по об'єкту будівництва "Реконструкція системи водопостачання селища Соколівка-1 Верхньодніпровського району Дніпропетровської області" відповідно до проектної документації в строки встановлені даними договорами на суму 1163260, 80 грн. та 1064419, 20 грн. відповідно (а.с.9-11, 12-14).

Актами приймання виконаних будівельних робіт та довідками про вартість виконаних будівельних робіт підтверджується, що підрядником виконано певний спектр робіт із зазначенням їх вартості по кожному виду послуг на різну грошову суму (а.с.15-31).

Згідно роздруківки руху грошових коштів, вбачається трансакція сум з розрахункового рахунку КП "Водоканал" на рахунок ТОВ "Авогадро" в різній грошовій сумі (а.с. 32-37).

Протоколами огляду місця події від 05.01.2018 року, встановлено, що реконструкція об'єкту системи водопостачання до житлових будинків та організацій с. Соколівка Верхньодніпровського району Дніпропетровської області, виконавцем робіт якого є ТОВ "Авогадро", виконані не в повному обсязі.

Оцінюючи у сукупності докази, якими обґрунтовується клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів що маються в Центральній об'єднаній державній податковій інспекції м. Харкова Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області, суд приходить до висновку і вважає, що у сукупності із здобутими доказами у цьому кримінальному провадженні ці первинні документи, щодо яких ставиться питання про їх тимчасовий доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні для виявлення порушника, встановлення його особи, оскільки таким чином нададуть можливість виявити та ідентифікувати особу порушника, перевірити та встановити обставини діяння щодо причетності чи не причетності певної особи до вчинення кримінального правопорушення, зібрати докази у справі.

Відомості, які містяться в документах, про тимчасовий доступ до яких ставиться питання, будуть мати доказове значення на підтвердження обставин діяння і інших способів отримання цієї необхідної слідству інформації не має.

У судовому засіданні доведено, що документи, відносно яких запитується тимчасовий доступ, перебувають у володінні Центральної об'єднаної державної податкової інспекції м. Харкова Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області, яка розташована за адресою: Харківська область м. Харків, пр. Науки, будинок 9.

Керуючись ст.ст. 159, 163 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого Жовтоводського ВП ГУНП в Дніпропетровській області Однорал І.О. у кримінальному провадженні, в якому відомості про кримінальне правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.01.2018 року за № 12018040220000005, про тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ Жовтоводського ВП ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції Однорал Івану Олексійовичу та слідчому СВ Жовтоводського ВП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції Яценко Денису Анатолійовичу (вул. Горького 12, м. Жовті Води, Дніпропетровської області, тел. 05652 5-56-10) тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в Центральній об'єднаній державній податковій інспекції м. Харкова Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області розташованій за адресою: Харківська область м. Харків, пр. Науки, будинок 9, і право на вилучення належним чином завірених копій документів на паперових носіях, а саме:

- реєстраційної справи ТОВ «Авогадро» (код ЄДРПОУ 38773015), що розташоване за адресою: Харківська обл.., м Харків, вулиця Теплична, буд. 4,;

- податкових декларацій з податку на додану вартість, додатки № 5 «Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», розрахунки коригування сум ПДВ до податкових декларацій з податку на додану вартість, звіти фінансово-господарської діяльності, податкових декларацій з податку на прибуток, які надавались цим підприємством в період часу з 20.09.2017 року по 17.01.2018 року;

- податкові накладні за період часу з 20.09.2017 року по 17.01.2018 року, що подавались ТОВ «Авогадро» (код ЄДРПОУ 38773015) зареєстровані в єдиному реєстрі податкових накладних з квитанціями про їх отримання, а також у вигляді реєстру;

- довідки про перелік працюючих на підприємстві з сумою отриманих доходів та сплачених податків, довідок та актів перевірок;

- довідки про відкриті та закриті в банківських установах розрахункові рахунки ТОВ «Авогадро» (код ЄДРПОУ 38773015) в період з 20.09.2017 року по 17.01.2018 року.

Ухвала діє протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали.

Згідно ч.1 ст. 165 КПК України Центральна об'єднана державна податкова інспекція м. Харкова Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області, розташована за адресою: Харківська область м. Харків, пр. Науки, будинок 9, зобов'язана надати слідчим: Однорал І.О., Яценко Д.А. тимчасовий доступ до зазначених документів.

Роз'яснити Центральній об'єднаній державній податковій інспекції м. Харкова Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Направити копію ухвали керівнику Жовтоводської місцевої прокуратури, начальнику Жовтоводського ВП ГУНП в Дніпропетровській області, Центральній об'єднаній державній податковій інспекції м. Харкова Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.В. Кучма