Ухвала суду № 72040556, 25.01.2018, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/2134/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 січня 2018 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Марцинкевич С.А., з участю секретаря судового засідання Д’яковича О.О., слідчого Бовчалюк О.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання останньої, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні № 32017240000000011,

ВСТАНОВИВ:

25.01.2018 року старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1, звернулась до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю, та знаходяться в філії АТ «Укрексімбанк» у м.Дніпрі (МФО 305675), що знаходиться за адресою: 49000, м. Дніпро, вул. Воскресенська, 26.

В обгрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що директор ТОВ «Укр Буд Компані» ОСОБА_3 шляхом безпідставного віднесення до складу собівартості придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг) витрат, що фактично не здійснювались та шляхом незаконного формування податкового кредиту по взаєморозрахунках із ризиковими контрагентами, а саме: ТОВ «Білдекс», ТОВ «Акрон ОСОБА_4 Союз», ТОВ «Банто ОСОБА_4», ТОВ «Віта Союз», ТОВ «Гарант Максимум», ТОВ «Дельта Союз», ТОВ «Арс Девелопмент», ТОВ «Грандес-2020», ТОВ «СКМПН», умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 755 187 грн. та податку на прибуток підприємств у сумі 618 080 грн.

27.03.2017 року дане кримінальне правопорушення зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань №32017240000000011, правова кваліфікація правопорушення – ч.1 ст. 212 КК України.

Згідно висновків акту документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Укр Буд Компані» №402/22-25-22-03/38100475 від 10.02.2016 встановлено, що ТОВ «Укр Буд Компані» занизили суму податку на прибуток на загальну суму 618 080 грн. та занижено податок на додану вартість по проведенню фінансово-господарських операцій з ТОВ «Білдекс», ТОВ «Акрон ОСОБА_4 Союз», ТОВ «Банто ОСОБА_4», ТОВ «Віта Союз», ТОВ «Гарант Максимум», ТОВ «Дельта Союз», ТОВ «БК «Арс Девелопмент», ТОВ «Грандес-2020», ТОВ «СКМПН» всього на суму 755 187 грн.

За вказаних обставин у кримінальному провадженні винекла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю та мають важливе доказове значення, а саме: інформація про рух коштів по рахунку ТОВ «БК «Арс Девелопмент» №26000000115585 відкритого у Філії АТ «Укрексімбанк» у м.Дніпрі (МФО 305675), картки зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків, документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжні доручення, грошові чеки, чеки ПОС-терміналів, касові квитанції, заявки на видачу готівкових коштів та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаного рахунку. Дані документи містять інформацію про осіб, які відкривали та користувались вказаними рахунками, а також дадуть можливість встановлення руху коштів ТОВ «БК «Арс Девелопмент» під час проведення розрахунків із ТОВ «Укр Буд Компані».

Слідчий просить надати доступ до вказаних речей та документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні і можуть бути використанні як докази.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв’язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити особу, що скоїла злочин, довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",–

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1, або за його дорученням начальнику відділу з ОВС Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу з ОВС Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу з ОВС Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_7, на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до роздруківок руху коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів (із зазначенням кодів за ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді) по рахунку ТОВ «БК «Арс Девелопмент» №26000000115585 відкритого у Філії АТ «Укрексімбанк» у м.Дніпрі (МФО 305675), що знаходиться за адресою: 49000, м. Дніпро, вул. Воскресенська, 26, а також оригіналів документів справи з юридичного оформлення та обслуговування рахунків ТОВ «БК «Арс Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39081899, м. Київ, бульвар Дружби Народів, буд.4/6), а саме: карток зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків, документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжні доручення, грошові чеки, чеки ПОС-терміналів, касові квитанції, заявки на видачу готівкових коштів та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків за період з 12.03.2012 по 31.12.2014, з можливістю їх вилучиння.

Службовим особам філії АТ «Укрексімбанк» у м. Дніпрі (МФО 305675), за адресою: 49000, м. Дніпро, вул. Воскресенська, 26, забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені речі та документи.

Ухвала діє по 25 лютого 2018 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: