Ухвала суду № 72038413, 19.01.2018, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/15975/17 1-кс/335/224/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 січня 2018 р. слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя Соболєва І.П., за участю секретаря судового засідання Лєдової А.С., розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури Запорізької області молодшого радника юстиції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів поданого в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017080000000086 від 15.02.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу прокуратури Запорізької області молодший радник юстиції ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, мотивуючи свої вимоги тим, що прокуратурою Запорізькій області здійснюється досудове слідство по кримінальному провадженню № 42017080000000086 від 15.02.2017 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Снабавіапром» (код ЄДРПОУ 38664831) в період з 01.05.2015 по 30.11.2016, шляхом здійснення низки безтоварних взаємовідносин по придбанню ТМЦ (робіт, послуг) в розрахунок яких, на поточні рахунки транзитно-конвертаційних підприємств, які мають ознаки ризику, а саме: ТОВ "Картеле" (ЄДРПОУ 40392925), ТОВ "Охланд Компані" (ЄДРПОУ 40393049), ТОВ "Юлкон Компані" (ЄДРПОУ 40260781), ТОВ "Інтраст Інвест груп" (ЄДРПОУ 40625325) та ТОВ "Атлега" (ЄДРПОУ 39429726), перераховано кошти в сумі 4 022 тис.грн. ПДВ, за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що з метою прикриття незаконної діяльності, пов’язаної з мінімізацією податкового навантаження шляхом штучного формування «схемного» податкового кредиту з податку на додану вартість (далі – ПДВ) підприємствам-контрагентам, створено низку суб’єктів підприємницької діяльності (юридичні особи) з ознаками фіктивності, в результаті чого було заподіяно матеріальну шкоду державі у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість.

Так, встановлено, що у зазначеній злочинній схемі, пов’язаній з ухиленням від сплати податків, при здійсненні незаконної діяльності фіктивних підприємств невстановленими особами, які анонімно діють від імені власників та службових осіб вказаних підприємств, без проведення реальної господарської діяльності, з метою проведення ланцюга транзакції між підконтрольними банківськими рахунками та переведення безготівкових коштів у готівку використовувались та використовуються наступні банківські рахунки, відкриті в ПАТ "Ідея Банк", (МФО 336310).

Документи щодо відкриття та використання банківських рахунків необхідні досудовому слідству для швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні, встановлення фактів вчиненого кримінального правопорушення, встановлення кола осіб, причетних до його скоєння, розміру шкоди. Оригінали документів необхідні досудовому слідству для подальшого проведення судових експертиз(почеркознавчих, економічних та інших).

Враховуючи наведене, а також те, що вказані документи неможливо отримати в інший спосіб, а також те, що під час тимчасового доступу до речей і документів, можуть бути отримані докази, які самостійно та в сукупності з іншими доказами, можуть мати суттєве значення для з’ясування обставин злочину та осіб, що його вчинила, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ "Ідея Банк".

Від прокурора надійшла заява про розгляд клопотання у його відсутність.

Представник особи у володінні якої знаходяться документи у судове засідання не викликався, так як прокурором у клопотанні обґрунтовано необхідність розгляду клопотання без представника цієї особи, у відповідності до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Оскільки у судове засідання не прибули всі учасники процесу, фіксування процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Зазначені слідчим обставини вказують, що тимчасовий доступ до документів надасть органу досудового розслідування можливість встановити фактичні обставини вчинення вказаних злочинів, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів в інший спосіб є неможливим.

Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому наявні підстави для надання тимчасового доступу до цих документів, однак тільки за період з 01.05.2015 по 30.11.2016, відповідно до витягу з ЄРДР.

Керуючись ст.ст. 159–163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Запорізької області молодшого радника юстиції ОСОБА_1 В задовольнити.

Надати прокурорам прокуратури Запорізької області ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а при їх відсутності, завірених належним чином копій документів, що містять банківську таємницю, які знаходяться у володінні та зберігаються в ПАТ "Ідея Банк", (МФО 336310), а саме документів щодо використання наступних банківських рахунків суб’єктів господарювання, за період з 01.05.2015 по 30.11.2016, а саме:

№ 26009003512932 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Дніпропром і ко» (39263428);

●№ 26008003512933 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Хаместо» (39315769);

●№ 26004381014890 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Наста ЮА» (39446542);

●№ 26001381014859 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Іральдо» (39508142);

●№ 26006008313139 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Пекатум-2017» (39518248);

●№ 26007008313138 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Транзит захід» (39518255);

●№ 26008381014885 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Рест торг» (39595743);

●№ 26007381014886 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Сантіс ЮА» (39595764);

●№ 26009381014884 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Молстар плюс» (39595771);

●№ 26006381014887 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Транскепітал сістемс» (39597122);

●№ 26000381014883 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Містраль груп» (39597190);

●№ 26001003512888 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Блайн фіт» (39934316);

●№ 26000009513202 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Спецбудсистема» (40370765);

●№ 26000009713239 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Металснаб компані» (40378455);

●№ 26002009613199 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Вірідіс» (40378497);

●№ 26006009913431 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Охланд компані» (40624960);

●№ 26005008913499 (українська гривня), які відкриті ТОВ «ОСОБА_16 ОСОБА_19» (40625655);

●№ 26000009813504 (українська гривня), які відкриті ТОВ «Темпораліс» (40625718);

●№ 26051000313096 (українська гривня), № 26000006313096 (українська гривня), які відкриті ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ - ПРО" (40260729);

●№ 26057000212986 (українська гривня), № 26000003512986 (українська гривня), які відкриті ТОВ "МІРАКС-ПЛЮС" (40111774),

у тому числі до наступних документів:

- документи юридичної справи, а саме: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів за період з 01.05.2015 по 30.11.2016;

- копії паспортів осіб, які мали право розпорядження грошовими коштами, за період з 01.05.2015 по 30.11.2016;

- листи, заяви та інші документи, надані для відкриття рахунків особами, які мали право розпорядження грошовими коштами, за період з 01.05.2015 по 30.11.2016;

- відомостей щодо реєстрації клієнтів, на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів інтернет-провайдера за період з 01.05.2015 по 30.11.2016.

- заяви на підключення до сервісів «Клієнт - Банк», інформації та роздруківки з повною розшифровкою ІР–адрес або груп адресів, номерів мобільних та стаціонарних телефонів користувачів з яких на адресу банківської установи, на підставі угод системи дистанційного обслуговування «Клієнт-Банк», здійснювалось: формування та відправлення в банківську установу платіжних доручень; здійснення платежів в національній або іншій валюті в межах України з поточних рахунків; отримання копій вхідних та вихідних SWIFT - повідомлень, підтвердження платежів від підприємств, за період з 01.05.2015 по 30.11.2016;

- договори на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк" за період з 01.05.2015 по 30.11.2016;

- платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях) за період з 01.05.2015 по 30.11.2016;

- роздруківки (виписки) руху грошових коштів по вказаним рахункам в електронному вигляді на магнітному (електронному) носії інформації, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 01.05.2015 по 30.11.2016, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО та номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції;

- заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.05.2015 по 30.11.2016;

- угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, пов’язані з проведенням банківських операцій за період з 01.05.2015 по 30.11.2016;

- грошові чеки, заявки на отримання готівки, заявки на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з вказаного рахунку за період з 01.05.2015 по 30.11.2016;

- документи кредитної та депозитної справи суб’єкта господарювання з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави, поруки, іпотеки, документів щодо оцінки майна та іншими документами кредитної та депозитної справи, документами, підтверджуючими стан проведення розрахунків за цими угодами за період з 01.05.2015 по 30.11.2016.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею, тобто до 19 лютого 2018 р.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення вказаних документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.П. Соболєва