Ухвала суду № 72036085, 06.02.2018, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/1281/18

Провадження № 1-кс/263/1033/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 лютого 2018 року місто Маріуполь Донецької області

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Скрипниченко Т.І., при секретарі Диміч Т.М., розглянувши матеріали клопотання слідчого слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення у кримінальному провадженні за №42017050000000752 від 20.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором,про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017050000000752 від 20.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, а саме до речей та документів, ТОВ "Афіна-Трейд" (код 39737549).

З клопотання вбачається, що протягом листопада 2015 - серпня 2016 посадові особи відділу освіти Селидівської міської ради (код ЄДРПОУ 02142916) перерахували ТОВ «Група компаній «Термоінжиніринг» (ЄДРПОУ 39395692) грошові кошти в сумі 4 445 738,00 гривень для будівництва вугільної контейнерної котельні та підвідних зовнішніх мереж для опалення дошкільних та шкільних закладів та у подальшому шляхом завищення вартості виконаних робіт та матеріалів привласнили понад 2,0 млн. гривень, перерахувавши грошові кошти на рахунки ТОВ "МКМ Премія" (ЄДРПОУ 39904957) та ТОВ «Біонис» (ЄДРПОУ 39983096), ТОВ «Будівельна Гільдія ЮГ» (ЄДРПОУ 40044169), ТОВ «ТОСМА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39776965), ТОВ «Аквантіс ЛТД» (ЄДРПОУ 40053566), ТОВ «Афіна-Трейд» (ЄДРПОУ 39737549), які мають явні ознаки фіктивності.

Так, відділом освіти Селидівської міської ради у вересні 2015 оголошено та проведено процедуру закупівлі на виконання робіт з будівництва вугільних контейнерних котелень та підвідних зовнішніх мереж для опалення закладів освіти Селидівської міської ради.

За результатом проведених торгів, між відділом освіти міської ради та ТОВ «Група компаній «Термоінжиніринг» укладено договори на виконання робіт з будівництва вугільних контейнерних котелень № 495/15 від 10.11.2015 та № 497/15 від 10.11.2015.

Одночасно з цим, ТОВ «Група компаній «Термоінжиніринг» виконуючи роботи з будівництва котелень для відділу освіти у період жовтень-грудень 2015 за наявною кількістю працівників на підприємстві за 2015 рік, лише 18 осіб, з яких 14 за трудовими угодами, та 4 особи за цивільно-правовими угодами, виконувало інші будівельні підрядні роботи для ПАТ «КИЇВ-ЛАДА» (ЄДРПОУ 23303030), ТОВ «Квадрат-ЛТД» (ЄДРПОУ 21738655), ТОВ «Камбіо» (ЄДРПОУ 23857192), ТОВ «Георесурси» (ЄДРПОУ 31390456), ТОВ «Камбіо-Стройсервіс» (ЄДРПОУ 32790229), ТОВ «УКРТЕХБЕЗПЕКА» (ЄДРПОУ 35067514), ТОВ «Австрал» (ЄДРПОУ 35265636), ТОВ «ГАЗЕНЕРГОБУД» (ЄДРПОУ 37034538), ТОВ «САТІ-НОВА СОЮЗ» (ЄДРПОУ 38949830), ПАТ «Домобудівний комбінат № 4» (ЄДРПОУ 5503160), ТОВ «Домобудівельна компанія № 7» (ЄДРПОУ 38792326), ТОВ «Промислово-будівельна компанія «НОВОСТРОЙ» (ЄДРПОУ 39822775), та інших підприємств , загальною кількістю більше ніж для 20 підприємств, що свідчить про неможливість виконати у 2015, 2016 роках будівельні роботи на цих підприємствах та відділу освіти Селидівської міської ради, окрім як завищити у вказаний період кількості працюючих осіб при виконанні бюджетних замовлень, що підтверджує розтрату коштів.

Згідно висновку аналітичного дослідження Головного управління ДФС у Донецькій області від 19.12.2017 № 18/05-99-16-01-20/39395692 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Група компаній «Термоінжиніринг» (ЄДРПОУ 39395692) щодо наявності ознак правопорушень, пов’язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з жовтня 2015 по грудень 2015 та за червень 2016 встановлено, що дійсно суб’єкти господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме:ТОВ "МКМ Премія" (ЄДРПОУ 39904957) та ТОВ «Біонис» (ЄДРПОУ 39983096), ТОВ «Будівельна Гільдія ЮГ» (ЄДРПОУ 40044169), ТОВ «ТОСМА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39776965), ТОВ «Аквантіс ЛТД» (ЄДРПОУ 40053566), ТОВ «Афіна-Трейд» (ЄДРПОУ 39737549) у період з листопада 2015 по червень 2016 отримували від ТОВ «Група компаній «Термоінжиніринг» кошти, які відділ освіти Селидівської міської ради перерахував підприємству на підставі укладених договорів державної закупівлі № 497/15 від 10.11.2015 за виконання робіт з будівництва вугільної контейнерної котельні.

За результатами вищевказаного аналітичного дослідження виявлено, що отримані кошти у період з листопада 2015 року по червень 2016 ТОВ «ГК «Термоінжиніринг», від відділу освіти Селидівської міської ради за будівництво вугільної контейнерної котельні, підвідних зовнішніх мереж для опалення дошкільних та шкільних закладів були частково перераховані на адресу підприємства - ТОВ «Афіна-Трейд», яке було одним з основних постачальником ТМЦ (робіт та послуг).

Слідчий зауважує, що З метою встановлення та дослідження складу злочину в діях службових осіб ТОВ «Група компаній «Термоінжиніринг», причетності ТОВ «Афіна-Трейд», в тому числі способу заволодіння та розпорядження бюджетними коштами, кола осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, обсягу повноважень службових осіб ТОВ «Афіна-Трейд», справжність підписів керівника ТОВ «Афіна-Трейд», в документах від його імені, встановлення інших обставин, які мають значення та отримання документів, які можуть виступати в якості доказів, а також проведення необхідних судових експертиз, в тому числі почеркознавчої за оригіналами документів податкової справи, під час проведення досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі (з можливістю ознайомитися з документами щодо ТОВ "Афіна-Трейд" (ЄДРПОУ 39737549), зробити їх копії, та у разі необхідності вилучити оригінали) до наступних документів, що знаходяться у Державній податковій інспекції у Шевченківському районі Головного Управління ДФС у м. Києві, яка розташована за адресою: провулок Політехнічний, буд. 5 А, м. Київ, 03056, за період з 01.09.2015 р. по теперішній час.

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ознайомившись з клопотанням та доданими до нього документами, слідчий суддя приходить до висновку, що воно підлягає задоволенню.

Враховуючи, що вилучення вищезазначених документів, обумовлено необхідністю отримання відомостей про обставини скоєння злочину, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання та надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення у кримінальному провадженні за №42017050000000752 від 20.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України - задовольнити.

Надати тичасовий доступ старшому слідчому Слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1, слідчим слідчої групи слідчого управління прокуратури, або за дорученням оперативному підрозділу – співробітникам Служби безпеки України тимчасовий доступ до речей та документів щодо ТОВ "Афіна-Трейд" (код 39737549), які містять охоронювану законом таємницю, а саме:

1. повну роздруківку електронних документів зі змінами з ідентифікаційних даних платника ТОВ «Афіна-Трейд» (в т.ч. реєстраційні, адресні дані, інформація про місця обліку ТОВ «Афіна-Трейд», відомості про керівників та засновників ТОВ «Афіна-Трейд» та їх зміну, дані про відокремлені підрозділи, торгівельні об’єкти, відомості про об'єкти оподаткування);

2. інформацію щодо виплачених доходів за формою 1-ДФ, а також інформацію про ПІБ, дату народження, адресу реєстрації осіб, яким виплачувалась заробітна плата (доходи) - ТОВ «Афіна-Трейд» за період з 01.09.2015 по теперішній час;

3. інформацію щодо пов’язаних підприємств з ТОВ «Афіна-Трейд» (по посадовим особам та засновникам) з «ЦБД юридичних осіб ДПА України» за період з 01.09.2015 по теперішній час;

4. інформацію щодо покупців та постачальників ТОВ «Афіна-Трейд» (розширену) з "Системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України" (в т.ч. звітний період, Код ДПІ, Код ЄДРПОУ, Назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, Назва постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов'язань постачальника від покупця за період, грн, сума податкового кредиту покупця від постачальника за період, грн., відхилення (кредит-зобов'язання), грн., тощо);

5. інформацію щодо подання в електронному вигляді податкової звітності, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, IP-адреси провайдерів, через яких ТОВ «Афіна-Трейд» здійснювало вхід в інтернет.

6. наявну податкову та іншу аналітичну інформацію ДПІ та підпорядкованих підрозділів податкової міліції (або підрозділів податкової міліції, які обслуговують ДПІ), щодо встановлених ознак ризиковості, фіктивності, нікчемності правочинів, ухилення від сплати податків, аналітичних схем, встановлені схеми роботи щодо виявлених критеріїв ризику, інших порушень податкового законодавства стосовно ТОВ «Афіна-Трейд» або його постачальників з ознаками «сумнівності», виявлення ознак проведення ними транзитних фінансових потоків з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту, які не мають реального товарного характеру, підстав та документів щодо їх відпрацювання в т.ч.:

- акти, довідки, аналітичні дослідження чи інші матеріали та податкову інформацію по ТОВ «Афіна-Трейд» (в т.ч. складену у відповідності до п. 74.2 ст. 74 ПКУ) щодо проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних), фактичних перевірок, зустрічних звірок (чи про неможливість проведення зустрічних звірок), аналітичних досліджень, висновків щодо встановлених порушень, донарахованих та сплачених сум, результати їх оскарження, інформацію про передачу їх до правоохоронних органів за період з 01.09.2015 по теперішній час;

- переліку банківських розрахункових рахунків, які використовувалися ТОВ "Афіна-Трейд" (ЄДРПОУ 39737549), у період з 01.09.2015 по теперішній час.

З можливістю ознайомитися з вказаними вище документами, зробити їх копії та у разі необхідності вилучити оригінали зазначених документів, які знаходяться в Державній податковій інспекції у Шевченківському районі Головного Управління ДФС у м. Києві, яка розташована за адресою: провулок Політехнічний, буд. 5 А, м. Київ, 03056.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.І. Скрипниченко