Ухвала суду № 72032597, 06.02.2018, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/304/18

1-кс/405/157/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"06" лютого 2018 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., секретар Єсько Т.О., розглянувши у кримінальному провадженні № 32017120010000031, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000031 від 31.08.2017, відносно службових осіб ТОВ «АгрогрупаДеметра», за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, щодиректор ТОВ «АгрогрупаДеметра» (код 39046346, м.Кропивницький, вул. Велика Пермська,8-Ж) ОСОБА_1 за попередньою змовою з головними бухгалтерами ОСОБА_2, ОСОБА_3, засновниками ОСОБА_4, ОСОБА_5 та іншими невстановленими особами, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності безтоварних фінансово-господарських операцій, проведених з ТОВ «ФінкомпаніДесіжн» (код 40256927) та ТОВ «Інспецресурс» (код 40109833) протягом березня 2016 року умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 1937176 грн. та податку на прибуток в сумі 1743458 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах на загальну суму 3680634 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.

ТОВ «АГ «Деметра» уклало з ДП «КонярствоУкраїни» (в особіфілій) договори про спільний обробіток земельних ділянок, загальною площею 11 486 га, а саме:

- ДСД №5 від 21.02.2014 – укладений з філією «Онуфрієвськийкінний завод №175» ДП «КонярствоУкраїни», передано землі в обробіток 2997,8 га;

- ДСД №2-21/02 від 21.02.2014 – укладений з філією «Олександрійськийкінний завод №174» ДП «КонярствоУкраїни», передано землі в обробіток 3949,2 га;

- ДСД №21/02 від 21.02.2014 – укладений з філією «Дібрівськийкінний завод №62» ДП «КонярствоУкраїни», передано землі в обробіток 4539 га.

ТОВ "Агрогрупа "Деметра" фактично в період 2015-2016 років, займалося вирощуванням зернових культур та насіння олійних культур. Основними видами вирощуваної продукції рослинництва є: соняшник, пшениця, соя, кукурудза. ТОВ "Агрогрупа "Деметра" має власну сільськогосподарську техніку, якою проводиться обробіток грунту. Підприємство не має власних потужностей для зберігання продукції, тому користується послугами елеваторів, а саме: ТОВ "Оптімус Плюс", ТОВ ТВФ "Промтехснаб" та ПрАТ ХПП "Полтавське".

На даний час виникла необхідність в проведенні аналізу статистичної звітності:ТОВ "АгрогрупаДеметра" (код 39046346) за період з 21.02.2014 року по теперішній час з метою документального встановлення фактичних, задекларованих ТОВ "Агрогрупа Деметра" (код 39046346) обсягів (у початковій фазі і після доробки) зібраного врожаю в розрізі сільськогосподарських культур і з яких саме площ за період з 21.02.2014 року по теперішній час, обсягів та вартості фактично реалізованої ТОВ "АгрогрупаДеметра" (код 39046346) продукції, в т.ч. в розрізі культур у вищезазначений період, а також з метою встановлення осіб причетних до декларування цих даних, виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до статистичної звітності:ТОВ "АгрогрупаДеметра" (код 39046346) за період з 21.02.2014 року по теперішній час.

Учасники на розгляд клопотання не з»явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.

Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні Головного управління статистики у Кіровоградській області, та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9,старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_11, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, статистичної звітності ТОВ "АгрогрупаДеметра" (код 39046346), які перебувають у володінні Головного управління статистики у Кіровоградській області, розташованому за адресою: м. Кропивницький, вул.Соборна, 7А, а саме до наступних документів:

-повної фінансової звітності: балансу, форми №1, звіту про фінансові результати, звіту про рух грошових коштів, звіту про власний капітал, примітки до фінансової звітності;

-спрощеної фінансової звітності: звіту малого підприємства (1-м, 2-м), спрощеного звіту малого підприємства (1-мс, 2-мс);

-структурного обстеження підприємства (індекс форми 1-послуги);

-щодо посівних площ сільськогосподарських культур під урожай (індекс форми 4-сг);

-звіту про збирання врожаю сільськогосподарських культур (індекс форми 37-сг);

-щодо внесення мінеральних добрив, органічних добрив, гіпсування та вапнування ґрунтів (індекс форми 9-б-сг);

-звіту про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду (індекс форми 29-сг);

-звіту про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств (індекс форми 50-сг);

-щодо наявності сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах (індекс форми 10-мех);

-звіту про реалізацію продукції сільського господарства (індекс форми 21-заг, місячна та річна);

-звіту про надходження зернових та олійних культур на перероблення та зберігання (індекс форми 1-зерно).

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9,старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_11, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12 можливість вилучити вищезазначені речі і документи.

Строк дії ухвали визначити до 06.03.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз’яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда ОСОБА_13