Ухвала суду № 72004174, 23.01.2018, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/135/18

1-кс/405/104/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.01.2018 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю секретаря Погрібної А.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за №32017120010000034, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017120010000034 від 18.09.2017 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ «Енергобуд-СПМ» (код 38268315, м.Кропивницький, вул. В.Терешкової, 227) ОСОБА_2 з іншими невстановленими особами, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності безтоварних фінансово-господарських операцій, проведених з ТОВ «Максимус Групп», ТОВ «Оптима-Центр», ТОВ «Зенит-Трейд», ТОВ «Юніком Групп», ТОВ «ОСОБА_3 Хаус», ТОВ «Перший Бізнес-Центр», ТОВ «Атлантіс Тренд», ТОВ «Світекоенерго», ТОВ «Київгазопостач», ТОВ «Будівельні технології «Кразбуд» в період з 01.01.2015 по 01.07.2017 року умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 4748675 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що для проведення розрахунків ТОВ «Енергобуд-СПМ», використовувало розрахункові рахунки №26050013010414 (українська гривня), №26006023010414 (українська гривня), №26005013010414 (Євро), №26102002010414 (українська гривня), №26103001010414 (українська гривня), №26101003010414 (українська гривня), №26005013010414 (російський рубль), №26005013010414 (долар США), №26005013010414 (українська гривня), які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» за адресою м.Київ, вул. Володимирська, 46.

З викладених в клопотанні підстав слідчий просить його задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з’явилась, надала до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у її відсутність а клопотання задовольнити.

Представник ПАТ «Сбербанк» у судове засідання не з’явився, про дату та час судового засідання повідомлявся, причини неявки до суду не повідомив.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017120010000034 від 18.09.2017 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

З матеріалів клопотання (а.с. 12-13) вбачається, що ТОВ «Енергобуд-СПМ» мало розрахункові рахунки №26050013010414 (українська гривня), №26006023010414 (українська гривня), №26005013010414 (Євро), №26102002010414 (українська гривня), №26103001010414 (українська гривня), №26101003010414 (українська гривня), №26005013010414 (російський рубль), №26005013010414 (долар США), №26005013010414 (українська гривня), які були відкрити в ПАТ «Сбербанк»

Разом з цим, слідчим в клопотанні належним чином не обґрунтовано необхідність вилучення вказаних в клопотанні документів в оригіналах, а тому в цій частині слідчий суддя вважає за необхідне відмовити.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ знаходяться у володінні ПАТ «Сбербанк», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за №32017120010000034, про надання тимчасового доступу до речей і документів – задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів по рахункам №26050013010414 (українська гривня), №26006023010414 (українська гривня), №26005013010414 (Євро), №26102002010414 (українська гривня), №26103001010414 (українська гривня), №26101003010414 (українська гривня), №26005013010414 (російський рубль), №26005013010414 (долар США), №26005013010414 (українська гривня) ТОВ «Енергобуд-СПМ» (код 38268315), за період з 01.01.2015 по 01.07.2017, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» за адресою м.Київ, вул. Володимирська, 46, а саме:

- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носіїінформація про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахункам №26050013010414 (українська гривня), №26006023010414 (українська гривня), №26005013010414 (Євро), №26102002010414 (українська гривня), №26103001010414 (українська гривня), №26101003010414 (українська гривня), №26005013010414 (російський рубль), №26005013010414 (долар США), №26005013010414 (українська гривня) ТОВ «Енергобуд-СПМ» (код 38268315), за період з 01.01.2015 по 01.07.2017;

- електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), ім’я користувача (логін - USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється з’єднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договори розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-роздруківок протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт – ТОВ «Енергобуд-СПМ», користувалися Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи;

-актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв’язок з сервером банку по вказаних рахунках;

-довіреності ТОВ «Енергобуд-СПМ» на осіб які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному виді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «Енергобуд-СПМ», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-платіжних доручень ТОВ «Енергобуд-СПМ», в т.ч. на сплату податків, зборів, обов’язкових платежів по рахунку;

-заяв на видачу готівки ТОВ «Енергобуд-СПМ»;

-інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи та фізичних осіб підприємців ТОВ «Енергобуд-СПМ», їх керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що пов’язано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках;

-заяв на отримання чекових книжок по рахункам ТОВ «Енергобуд-СПМ»;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк”;

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк”;

-актів передачі ключів програмного комплексу „Bank On-Line” по рахункам ТОВ «Енергобуд-СПМ»;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «Енергобуд-СПМ»;

-заяв на отримання кредитів, овердрафтів ТОВ «Енергобуд-СПМ»;

-кредитних договорів, договорів овердрафтів ТОВ «Енергобуд-СПМ»;

-договорів застави, якими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та документів, які підтверджують право заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

-платіжних документів, якими підтверджується перерахування кредиту на рахунки;

-інформації щодо звітності банківської установи відносно ТОВ «Енергобуд-СПМ», в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений, чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи.

В іншій частині клопотання – відмовити.

Строк дії ухвали до 23.02.2018 року.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Леонід Іванович Плохотніченко