Ухвала суду № 71989750, 02.02.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/606/18

Провадження № 1-кс/552/246/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.02.2018 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді - Турченко Т.В.

При секретарі - Силка І.О.,

За участі слідчого - Подріза С.А.,

розглянувши клопотання прокурора Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області Дорогейко Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

01.02.2018 року до суду звернувся Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області Дорогейко Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та вилучення оригіналів документів, що перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Херсонської міської ради.

В судовому засіданні слідчий Подріз С.А. просив задовольнити клопотання в повному обсязі.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

З матеріалів клопотання вбачається, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №42017170000000219 стосовно службових осіб ТОВ «НВФ «СТМ» (код ЄДРПОУ 30481107) та ТОВ «Промпобутхолод» (код ЄДРПОУ 38842785), які протягом 2016-2017 років умисно ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах за рахунок відображення у документах бухгалтерського та податкового обліку фінансово-господарських взаємовідносин із рядом суб'єктів господарювання з ознаками «фіктивності», які фактично не відбувались.

Згідно наданої інформації ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, в ході відпрацювання фінансово-господарської діяльності ТОВ «НВФ «СТМ» установлено, що службові особи вказаного підприємства протягом періоду часу з 01.06.2016 по 01.06.2017 організували незаконну діяльність, яка полягає у відображенні в документах бухгалтерського та податкового обліку фінансово-господарських взаємовідносин з суб'єктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності» та яких фактично не відбулось.

В бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «НВФ «СТМ» відображено залучення до виконання певного переліку робіт (підрядні роботи, транспортні послуги) та до постачання товарно-матеріальних цінностей (ґрунт кар'єрний, труба, метал, блискавкоприймач) підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ПП «Златавабудпівдень» (код ЄДРПОУ 40001570), ПП «Добробут Трейд» (код ЄДРПОУ 40408526), ТОВ «Укртрейд Альянс» (код ЄДРПОУ 40033864), ТОВ «Укрстройагропроект» (код ЄДРПОУ 38481193), ПП «Колос» (код ЄДРПОУ 38045027), ТОВ «Прод Сістем» (код ЄДРПОУ 40731236).

В ході проведення обшуку 28.09.2017 в офісному приміщенні ТОВ «НВФ «СТМ» за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Небесної Сотні, 29/35, було виявлено та вилучено лише частково оригінали та копії первинних бухгалтерських документів ТОВ «НВФ «СТМ» (код ЄДРПОУ 30481107) по взаємовідносинам з ПП «Златавабудпівдень» (код ЄДРПОУ 40001570), ПП «Добробут Трейд» (код ЄДРПОУ 40408526), ТОВ «Укртрейд Альянс» (код ЄДРПОУ 40033864), ТОВ «Укрстройагропроект» (код ЄДРПОУ 38481193), ПП «Колос» (код ЄДРПОУ 38045027), ТОВ «Прод Сістем» (код ЄДРПОУ 40731236).

Згідно облікових даних ПП «Златавабудпівдень» (код ЄДРПОУ 40001570), ПП «Добробут Трейд» (код ЄДРПОУ 40408526), ТОВ «Укртрейд Альянс» (код ЄДРПОУ 40033864), ТОВ «Укрстройагропроект» (код ЄДРПОУ 38481193), ПП «Колос» (код ЄДРПОУ 38045027) органом державної реєстрації підприємств є відділ державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Херсонської міської ради.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В поданому до суду прокурором клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, інформація про яке внесена до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017170000000219 від 05.07.2017 р. за ч.3 ст.212 КК України.

Зазначена в клопотанні прокурора відшукувана інформація дійсно має суттєве значення для встановлення обставин кримінального правопорушення.

При цьому матеріалами клопотання доведено, що відповідні документи знаходяться саме у розпорядженні відділу державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Херсонської міської ради.

При цьому отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

Тому, клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення належним чином завірених копій документів реєстраційних справ ПП «Златавабудпівдень» (код ЄДРПОУ 40001570), ПП «Добробут Трейд» (код ЄДРПОУ 40408526), ТОВ «Укртрейд Альянс» (код ЄДРПОУ 40033864), ТОВ «Укрстройагропроект» (код ЄДРПОУ 38481193), ПП «Колос» (код ЄДРПОУ 38045027), в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ПП «Златавабудпівдень», ПП «Добробут Трейд», ТОВ «Укртрейд Альянс», ТОВ «Укрстройагропроект», ПП «Колос», посадових інструкцій, інших документів реєстраційних справ ПП «Златавабудпівдень», ПП «Добробут Трейд», ТОВ «Укртрейд Альянс», ТОВ «Укрстройагропроект», ПП «Колос», якими підтверджується державна реєстрація підприємств, їх перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємств, та які містять зразки підписів службових осіб за період з моменту реєстрації підприємств по теперішній час і перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Херсонської міської ради за адресою: м. Херсон, просп. Ушакова, 37, (фактична адреса - Суворова, 29, http://justks.gov.ua).

Виконання ухвали доручити: заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції Терещенку Андрію Васильовичу, старшому слідчому з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції Боцулі Максиму Михайловичу, старшому слідчому з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Порощаю Євгенію Сергійовичу, старшому слідчому з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Подрізу Сергію Андрійовичу, начальнику оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Ткаченку Андрію В'ячеславовичу, заступнику начальника оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Ященку Андрію Олександровичу, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Старовойтову Віталію Вадимовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Половому Олександру Миколайовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Шапошнику Миколі Васильовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Скнарю Станіславу Анатолійовичу, заступнику начальника відділу оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Ганненку Віктору Олександровичу.

Термін дії ухвали до 02.03.2018 року

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Турченко