Ухвала суду № 71972321, 01.02.2018, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/2572/18

УХВАЛА

01 лютого 2018 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Сарбей О.Ф., з участю секретаря судового засідання Беднарської А.А., слідчого Беринди А.А., розглянувши клопотання заступника начальника управління - начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №32015240000000056,

ВСТАНОВИВ:

01.02.2018 року заступник начальника управління - начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю, та знаходяться в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, м.Київ, вул.Десятинна, 4/6).

В обгрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що, посадові особи ТОВ «Каунт Ліберті» (код ЄДРПОУ 39529466) разом з іншими невстановленими особами, які у період з 01.02.2015 року по 30.09.2015 року, шляхом невідображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності операцій з реалізації товарно-матеріальних цінностей та послуг для ТОВ «Кепітал ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 39529650, м. Хмельницький) та ПП «Альфа-Biп» (ЄДРПОУ 37674084, м.Хмельницький), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 3 349,4 тис.грн., чим завдали державі збитки в особливо великих розмірах.

Дане кримінальне правопорушення 03.11.2015 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань №32015240000000056, правова кваліфікація правопорушення – ч.3 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування, та проведення аналізу руху коштів по розрахункових рахунках ТОВ «Каунт Ліберті», відкритих у ПАТ «Унікомбанк» встановлено, що службові особи товариства у період 2015 року перераховували грошові кошти як «надання зворотної фінансової позики» на карткові рахунки громадян ОСОБА_4 (і.п.н.3320210434), ОСОБА_5 (і.п.н.3337803793), ОСОБА_6 (і.п.н.3428100050), ОСОБА_7 (і.п.н.3351013431), ОСОБА_8 (і.п.н.3123409491), ОСОБА_9 (і.п.н.3364704180), ОСОБА_10 (і.п.н.3356402566), ОСОБА_11 (і.п.н.2924405537), ОСОБА_12 (і.п.н.3462400853), ОСОБА_13 (і.п.н.3322602813), ОСОБА_14 (і.п.н.3277706407), ОСОБА_15 (і.п.н.3275706592), ОСОБА_16 (і.п.н.3373311994), ОСОБА_17 (і.п.н.3318013012), ОСОБА_18 (і.п.н.3173012550), ОСОБА_19 (і.п.н.3497104268), ОСОБА_20 (і.п.н.3480401170), ОСОБА_21 (і.п.н.3376619431), ОСОБА_22 (і.п.н.3330908632), ОСОБА_23 (і.п.н.3437312118), ОСОБА_24 (і.п.н.3502005475), ОСОБА_25 (і.п.н.3473514993), ОСОБА_26 (і.п.н.3299814214), ОСОБА_27 (і.п.н.3487811310), ОСОБА_28 (і.п.н.3351017340), ОСОБА_29 (і.п.н.3410001497), ОСОБА_30 (і.п.н.2793715132), ОСОБА_31 (і.п.н.2878704972).

Надалі, отримані грошові кошти вищевказані громадяни обготівковували через відділення банків ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), ПАТ «Український інноваційний банк» (МФО 300142), ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), ПАТ «Райффайзен Банк «ОСОБА_25» (МФО 300335) та передавали службовим особам ТОВ «Каунт Ліберті». В сою чергу, товариством вказані операції по податковому та бухгалтерському обліку не відображено.

Відповідно до інформації про рух коштів по рахунках ТОВ «Каунт Ліберті», у період 2015 року, перераховувались грошові кошти на рахунок громадянина ОСОБА_7 (і.п.н.3351013431) №26203609428501, відкритий у ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346).

Тому у кримінальному провадженні мають суттєве значення відомості про рух коштів по рахунку громадянина ОСОБА_7 (і.п.н.3351013431) №26203609428501, відкритому в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) за період 2015 року, а також документи справи із юридичного оформлення та обслуговування вказаного рахунку, а саме: картки зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунку, документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжні доручення, грошові чеки, чеки ПОС-терміналів, касові квитанції, заявки на видачу готівкових коштів та інші документи, що стосуються обслуговування вказаного рахунку, необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз, які свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій із ТОВ «Каунт Ліберті» та подальше використання громадянином ОСОБА_7 грошових коштів, отриманих від ТОВ «Каунт Ліберті».

Слідчий просить надати доступ до вказаних речей та документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні і можуть бути використанні як докази.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, в зв’язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається з’ясувати за допомогою цих речей та документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",–

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл заступнику начальника управління - начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1 та/або старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_32, та/або заступнику начальника управління - начальнику відділу оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_33, та/або заступнику начальника відділу оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_34, та/або старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_35, та/або старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_36 на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення з ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, м.Київ, вул.Десятинна, 4/6) - інформації про рух коштів по рахунку громадянина ОСОБА_7 (і.п.н.3351013431) №26203609428501, за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року, а також документів справи із юридичного оформлення та обслуговування вказаного рахунку, а саме: карток зі зразками підпису та відтиску печатки, договорів про відкриття та обслуговування рахунку, документів про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжних доручень, грошових чеків, чеків ПОС-терміналів, касових квитанцій, заявок на видачу готівкових коштів та інших документів, що стосуються обслуговування вказаного рахунку, необхідних для проведення судово-почеркознавчих експертиз, які свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій із ТОВ «Каунт Ліберті» та подальше використання громадянином ОСОБА_7 грошових коштів, отриманих від ТОВ «Каунт Ліберті».

Службовим особам ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, м.Київ, вул.Десятинна, 4/6) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені речі та документи.

Ухвала діє по 01 березня 2018 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя