Ухвала суду № 71959559, 31.01.2018, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/912/18

1-кс/295/378/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31.01.2018 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Полонець С.М., за участю секретаря Глущенко Я.В., розглянувши в судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 42017060000000104 старшим слідчим з ОВС в ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулася до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 42017060000000104 від 20.09.2017 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Донекоресурс» (код ЄДР 38888718), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Донекоресурс» (код ЄДР 38888718) у період 2015-2017 років, шляхом відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності фінансово-господарських операцій з купівлю лісопродукції у ТОВ «Металавтосервіс» (код ЄДР 35548506), ТОВ «Селена-2016» (код ЄДР 39602912), ТОВ «Бліц Профіт» (код ЄДР 39661983), ТОВ «Експрес Ойл» (код ЄДР 39733078), ТОВ «Домінант Юа» (код ЄДР 39808106), ТОВ «Турбо Сіті» (код ЄДР 39714338), ТОВ «Канремторг» (код ЄДР 39915974), ТОВ «Рахмат Глобал» (код ЄДР 40044310), ТОВ «Фаетон-Буд ЛТД» (код ЄДР 39112916), ТОВ «Лігаторг» (код ЄДР 40819540), ТОВ «Мінералтех» (код ЄДР 40406340), ТОВ «ГРМ-Компані» (код ЄДР 39815197), ТОВ «Відекс Груп» (код ЄДР 40042580), ТОВ «Моритон» (код ЄДР 39991699), ТОВ «Дискпротех» (код ЄДР 40404689), ТОВ «Лідер Промтрейд» (код ЄДР 39987106), ТОВ «Промстаценерго»(код ЄДР 40404631), ТОВ «Тестален» (код ЄДР 40501868), ТОВ «Дарвін Ріалайз» (код ЄДР 40493737), ТОВ «НТК Компані» (код ЄДР 39911299), ТОВ «ТК"Центр-Холдинг» (код ЄДР 40346533), ТОВ «БТC-ЛТД» (код ЄДР 40434839), ТОВ «РМ Груп» (код ЄДР 39922269), ТОВ «Конкордвест» (код ЄДР 40823211), ТОВ «Лонг Трейдінг» (код ЄДР 39876252), ТОВ «Альфасервісбуд» (код ЄДР 40148495), ТОВ «Лопінг» (код ЄДР 41015474), ТОВ «Вірайн» (код ЄДР 40877403), ТОВ «Азоврибторг» (код ЄДР 40979376), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на суму 5 130 842 грн., що становить особливо великі розміри.

Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стала довідка відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом головного управління ДФС у Житомирській області від 18.09.2017 № 06-30-16-05/ 38888718 «Про результати аналізу фінансово-господарських операцій товариства з обмеженою відповідальністю «Донекоресурс» (код ЄДР 38888718) з приватним підприємством «Еколіс ЛТД» (код ЄДР 38395073) які можуть бути пов’язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та дотримання вимог іншого законодавства, контроль за яким покладено на органи державної фіскальної служби, за період з 01.01.2015 року по 31.07.2017 року».

Відповідно до бази даних АІС «Податковий блок» ТОВ «Лонг Трейдінг» (код ЄДР 39876252), ТОВ «Альфасервісбуд» (код ЄДР 40148495), зареєстровані у Шевченківській районній в м. Києві державній адміністрації, ТОВ «Конкордвест» (код ЄДР 40823211), зареєстровано у Дніпровській районній в м. Києві державній адміністрації, ТОВ «БТC-ЛТД» (код ЄДР 40434839) зареєстровано у Ірпінській міській раді Київської області, ТОВ «Тестален» (код ЄДР 40501868) зареєстровано у Деснянській районній в м. Києві державній адміністрації, ТОВ «Фаетон-Буд ЛТД» (код ЄДР 39112916), ТОВ «Моритон» (код ЄДР 39991699), ТОВ «НТК Компані» (код ЄДР 39911299), ТОВ «Вірайн» (код ЄДР 40877403) зареєстровано у Києво-Святошинській районній державній адміністрації Київської області, ТОВ «Бліц Профіт» (код ЄДР 39661983), ТОВ «Експрес Ойл» (код ЄДР 39733078), ТОВ «Рахмат Глобал» (код ЄДР 40044310), ТОВ «Канремторг» (код ЄДР 39915974), ТОВ «Відекс Груп» (код ЄДР 40042580), ТОВ «Лідер Промтрейд» (код ЄДР 39987106), ТОВ «Домінант Юа» (код ЄДР 39808106) зареєстровано у Печерській районній в м. Києві державній адміністрації, ТОВ «Селена-2016» (код ЄДР 39602912), ТОВ «Турбо Сіті» (код ЄДР 39714338) зареєстровано у Вишгородській районній державній адміністрації Київської області, ТОВ «Металавтосервіс» (код ЄДР 35548506, юридична адреса АДРЕСА_1), ТОВ «ГРМ-Компані» (код ЄДР 39815197,юридична адреса Київська область, м. Біла Церква вул. Ярослава Мудрого, буд. 55 /2), ТОВ «РМ Груп» (код ЄДР 39922269, юридична адреса Київська область, м. Біла Церква вул. Ярослава Мудрого, буд. 55 /2) зареєстровано у Білоцерківській районній державній адміністрації Київської області, де зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: інформація з якого часу платник перебуває на податковому обліку та являється платником податків, сум податків, нарахованих та сплачених платником до бюджету, сум донарахованих податків в ході проведення планових та позапланових перевірок, прийняті повідомлення-рішення по складеним актам, відомості щодо сплати донарахованих платежів або документи щодо оскарження повідомлень-рішень платником.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Слідчий в судове засідання не з»явилася, подала до суду заяву про розгляд клопотання без її участі, в якій зазначила, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки є достатні підстави вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС в ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_1, заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_3, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_6, а також особам які будуть діяти за їх дорученням (постановою), тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб :

- Шевченківської районної в м. Києві державної адміністрації реєстраційних документів ТОВ «Лонг Трейдінг» (код ЄДР 39876252), ТОВ «Альфасервісбуд» (код ЄДР 40148495);

- Дніпровської районної в м. Києві державної адміністрації реєстраційних документів ТОВ «Конкордвест» (код ЄДР 40823211);

- Ірпінської міської ради Київської області реєстраційних документів ТОВ «БТC-ЛТД» (код ЄДР 40434839);

- Деснянської районної в м. Києві державної адміністрації реєстраційних документів ТОВ «Тестален» (код ЄДР 40501868);

- Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області реєстраційних документів ТОВ «Фаетон-Буд ЛТД» (код ЄДР 39112916), ТОВ «Моритон» (код ЄДР 39991699), ТОВ «НТК Компані» (код ЄДР 39911299), ТОВ «Вірайн» (код ЄДР 40877403);

- Печерської районної в м. Києві державної адміністрації реєстраційних документів ТОВ «Бліц Профіт» (код ЄДР 39661983), ТОВ «Експрес Ойл» (код ЄДР 39733078), ТОВ «Рахмат Глобал» (код ЄДР 40044310), ТОВ «Канремторг» (код ЄДР 39915974), ТОВ «Відекс Груп» (код ЄДР 40042580), ТОВ «Лідер Промтрейд» (код ЄДР 39987106), ТОВ «Домінант Юа» (код ЄДР 39808106);

- Вишгородської районної державної адміністрації Київської області реєстраційних документів ТОВ «Селена-2016» (код ЄДР 39602912), ТОВ «Турбо Сіті» (код ЄДР 39714338),

- Білоцерківської районної державної адміністрації Київської області реєстраційних документів ТОВ «Металавтосервіс» (код ЄДР 35548506), ТОВ «ГРМ-Компані» (код ЄДР 39815197), ТОВ «РМ Груп» (код ЄДР 39922269),за період з моменту реєстрації підприємств по 01.01.2018, а саме: протокол загальних зборів про створення підприємства, статут підприємств та зміни до статуту, реєстраційні картки на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи, про підтвердження відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, на проведення державної реєстрації змін до установчих документів, накази про призначення службових осіб, установчі договори та змін до установчих документів, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах, матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності вище перерахованих підприємств.

Встановити строк дії ухвали до 28.02.2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження,якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: