Ухвала суду № 71949496, 23.01.2018, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/289/2018

Справа № 428/396/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 січня 2018 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., при секретарі Голуб Т.М., за участю старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2,

розглянувши винесене у кримінальному провадженні № 32017130370000019 від 28.09.2017 року старшим слідчим СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_3 та погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32017130370000019 від 28.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, за фактом того, що службові особи ФГ «Олена» в період 2016 року ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 755 606, 47 грн. шляхом відображення в регістрах податкового обліку операції з придбання послуг, виконання робіт (монтаж та заміна панелей ПВХ, монтаж та заміна крівлі андуліном та ін.), які були фактично не здійснені, використовуючи реквізити суб’єктів «конвертаційно-транзитної спрямованості: ТОВ «ОСОБА_4 Строй» (код ЄДРПОУ 39557603), ТОВ «Макао Союз» (код ЄДРПОУ 39938750) та ТОВ «Панорама-Скай» (код ЄДРПОУ 39343141).

Так, в ході досудового слідства було встановлено, що о службові особи ТОВ «Панорама-Скай» (код ЄДРПОУ 39343141) в період 2016 року використовували банківські рахунки № 260028529201 код валюти 980 (Українська гривня), № 260028529201 код валюти 643 (РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № 260028529201 код валюти 840 (ДОЛАР США), № 260028529201 код валюти 978 (ЄВРО) (зазначені в автоматизованій інформаційній системі «Податковий блок»), що знаходяться в ПАТ «БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_5» (МФО 380281), через які здійснювалося перерахування коштів на рахунки вищевказаних підприємств з метою надання фінансово-господарським операціям законного вигляду.

Слідчий в своєму клопотанні зазначає, що з метою перевірки та встановлення всіх важливих обставин у даному кримінальному провадженні, обставин перерахування грошових коштів шахрайським шляхом, осіб, які є співучасниками вищевказаного правопорушення, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ «БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_5» (МФО 380281), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 83-д, в яких міститься інформація, що матиме суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та в подальшому можуть бути використані у якості доказів у кримінальному провадженні.

Заслухавши слідчого, прокурора, які в судовому засіданні повністю підтримали вимоги, викладені в клопотанні, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя вважає можливим відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника особи, у володінні якої перебувають вказані документи.

На підставі викладеного слідчий суддя доходить висновку, що сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ «БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_5» (МФО 380281); самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть бути використані як докази відомості, що містяться в цих документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому доходить висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст. 110, 132, 159-163 КПК України, слідчий судд

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшим слідчим СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, ОСОБА_6, старшим оперуповноваженим ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, прокурорам відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, ОСОБА_10, ОСОБА_11 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_5» (МФО 380281), розташованому за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 83-д, з можливістю їх тимчасового вилучення, відносно клієнта ТОВ «Панорама-Скай» (код ЄДРПОУ 39343141) по рахункам № 260028529201 код валюти 980 (Українська гривня), № 260028529201 код валюти 643 (РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № 260028529201 код валюти 840 (ДОЛАР США), № 260028529201 код валюти 978 (ЄВРО) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року, а саме:

- оригіналів платіжних доручень ТОВ «Панорама-Скай» (код ЄДРПОУ 39343141), у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 р., котрі надавалися в банк клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- відомості про осіб, які відкривали рахунки та їх користувачів (анкети-заяви, договори про відкриття рахунків, фотознімки зроблені при відкритті рахунків, копії паспортів та картки фізичних та юридичних осіб – платників податків);

- чекових книг, в яких містяться підписи клієнтів ;

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказівкою інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою;

- картки зі зразками підписів та чеки на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про рух грошових коштів підприємства ТОВ «Панорама-Скай» (код ЄДРПОУ 39343141) в ПАТ «БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_5» (МФО 380281) по рахункам № 260028529201 код валюти 980 (Українська гривня), № 260028529201 код валюти 643 (РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № 260028529201 код валюти 840 (ДОЛАР США), № 260028529201 код валюти 978 (ЄВРО) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року, з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача із зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, що перебувають в ПАТ «БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_5» (МФО 380281).

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз’яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. І. Луганський