Ухвала суду № 71932821, 30.01.2018, Смілянський міськрайонний суд Черкаської області

Справа № 703/221/18

1-кс/703/78/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю

30 січня 2018 року слідчий суддя Смілянського міськрайонного суду Черкаської області Опалинська О.П. , при секретарі судового засідання Литвин Г.Т., за участі слідчого Пашковського О.О., прокурора Мордванюк В.В., розглянувши в залі суду в м. Сміла клопотання слідчого Смілянського ВП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

встановив:

Слідчий Смілянського ВП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_1 за погодженням з прокурором Смілянської місцевої прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містить охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні службових осіб АТ «ОСОБА_3 АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805).

Своє клопотання мотивує тим, що 07 грудня 2017 року до Смілянського ВП надійшли матеріали про те, що службовими особами ТОВ «Укр-Спецсплав» в м. Сміла, зловживаючи своїм службовим становищем, в період часу з 29 березня 2017 року по 30 квітня 2017 року було здійснено заволодіння грошовими коштами.

За даним фактом 08 грудня 2017 року СВ Смілянського ВП ГУНП в Черкаській області розпочато досудове розслідування кримінального провадження №120171250230002614 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України.

Відповідно до матеріалів провадження, службові особи ТОВ «Укр-Спецсплав» (код ЄДРПОУ 36326516, м. Сміла, вул. Тараса Шевченка (попередня назва вулиці Жовтнева)АДРЕСА_1), які впродовж березня – квітня 2017 року під час виконання умов тендерного договору щодо поставки штаби ПРс та дроту ПСр для ДП «Завод «Електроважмаш», отримавши на розрахунковий рахунок в якості оплати кошти державного підприємства, здійснили заволодіння частиною вказаних коштів в розмірі 210 576 гривень 24 копійки шляхом документального оформлення нереальних господарських операцій із придбання зазначених ТМЦ у суб’єкта господарювання, що має ознаки «фіктивності».

Зокрема встановлено, що за наслідками процедур відкритих торгів в 2017 році між ДП «Завод «Електроважмаш» (код 00213121, м. Харків) та ТОВ «Укр-Спецсплав» (код ЄДРПОУ 36326516, м. Сміла) укладено договір №238-12/78 від 29 березня 2017 року щодо поставки штаби ПСр, дроту ПСр (срібло) на суму 310 200 гривень.

На виконання договору, 05 квітня 2017 року ТОВ «Укр-Спецсплав» виписано податкову накладну №102 щодо поставки на адресу ДП «Завод «Електроважмаш» штаби ПСр та дроту ПСр на загальну суму 310200 гривень. Відповідно до вказаної накладної, на рахунки ТОВ «Укр-Спецсплав» надійшло 310200 гривень.

В той же час, службовими особами ТОВ «Укр-Спецсплав» перераховано частину отриманих коштів в сумі 210500 гривень на рахунки ТОВ «ЗРП-16» (код ЄДРПОУ 40730504), за нібито поставку штаби ПСр та дроту ПСр в кількостях, еквівалентних поставленим на завод. Інших операцій з придбання аналогічних товарів ТОВ «Укр-Спецсплав» у 2017 році не відображалося.

В свою чергу, ТОВ «ЗРП-16», для надання вигляду реальності здійснюваним операціям, відобразило у відповідному періоді придбання штаби ПСр та дроту ПСр у ТОВ «Центр ресурсного забезпечення» у кількостях, аналогічних поставленим на ТОВ «Укр-Спецсплав». Інших фактів придбання штаби ПСр та дроту ПСр ТОВ «ЗРП-16» протягом періоду його діяльності не було.

В ході відпрацювання операцій ТОВ «Центр ресурсного забезпечення» (код ЄДРПОУ 40541921) встановлено, що вказане підприємство відобразило операції з придбання штаби ПСр та дроту ПСр у ТОВ «Торгівельна фірма «Експо-Трейд» у кількості та за ціною, аналогічних зазначеним в податкових накладних по операціях між ТОВ «ЗРП-16» та ТОВ «Центр ресурсного забезпечення».

Встановлено, що з моменту створення і по даний час ТОВ «Торгівельна фірма «Експо-Трейд» не відображало операцій з придбання штаби ПСр та дроту ПСр. Натомість, податковий кредит ТОВ «ТФ «Експо-Трейд» формується за рахунок операцій з придбання продуктів харчування (хлібобулочних виробів, курятини, свинини, риби, бананів тощо) у СНГ, які мають надлишок податкового кредиту. В той же час, у відповідних періодах ТОВ «ТФ «Експо-Трейд» відображає операції з реалізації промислового обладнання, будівельних робіт та інше. Такі операції фактично не мають на меті здійснення законної підприємницької діяльності, а лише імітують її ведення та, в реальності, спрямовані на прикриття незаконної господарської діяльності та надання послуг із завищення витратної частини з ПДВ.

Досудовим слідством встановлено, що розрахунки за тендерним договором здійснювалися в безготівковій формі, шляхом перерахунку коштів з рахунків ДП «Завод «Електроважмаш» на розрахункові рахунки ТОВ «Укр-Спецсплав». Взаєморозрахунки між ТОВ «Укр-Спецсплав» та ТОВ «ЗРП-16» також здійснювалися в безготівковій формі.

Крім того, встановлено, що для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ «»Укр-Спецсплав» (код ЄДРПОУ 36326516) використовують розрахункові рахунки №2604744488, №26008206558, №26007186163, №26002140524, відкриті в АТ «ОСОБА_3 АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805).

З метою з’ясування обставин проведення фінансово-господарських взаємовідносин мід ДП «Завод «Електроважмаш» та ТОВ «Укр-Спецсплав», а також між ТОВ «Укр-Спецсплав» та ТОВ «ЗРП-16», виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахункових рахунках ТОВ «Укр-Спецсплав» (код ЄДРПОУ 36326516) використовують розрахункові рахунки №2604744488, №26008206558, №26007186163, №26002140524, відкриті в АТ «ОСОБА_3 АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), в зв’язку з чим слідчий звернувся з вказаним клопотанням до слідчого судді.

В судовому засідання прокурор та слідчий підтримали клопотання та просили його задовольнити з наведених у ньому підстав.

Перевіривши додані до клопотання матеріали, заслухавши думку прокурора та слідчого, вважаю, що таке підлягає до задоволення виходячи з наступного.

У відповідності до витягу з ЄРДР кримінальне провадження відкрите за фабулою, зазначеною слідчим у клопотанні.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Так, згідно ст.60 Закону Закону України «Про банки та банківську діяльність» від 07 грудня 2000 року № 2121-III вказані слідчим відомості, доступ до яких необхідно отримати, відносяться до банківської таємниці.

Як вбачається з висновку аналітичного дослідження №2/23-00-16-004/36326516 від 20 листопада 2017 року Головного управління ДФС у Черкаській області про результати дослідження фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Укр-Спецсплав» (код ЄДРПОУ 36326516 щодо наявності ознак правопорушень, пов’язаних з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 29 березня 2017 року по 30 квітня 2017 року, в діях службових осіб ТОВ «Укр-Спецсплав» та ДП «Завод «Електроважмаш» наявні ознаки заволодіння бюджетними коштами в розмірі 210576,24 грн. шляхом завищення вартості поставки матеріалів через документальне оформлення постачання цих товарів з використанням реквізитів суб’єктів господарювання з ознаками фіктивності, які фактично товари не постачали. Для остаточного доведення наведених фактів необхідно отримати банківські виписки по рахунках ТОВ «Укр-Спецсплав», ДП «Завод «Електроважмаш», ТОВ «ЗРП-16», ТОВ «Центр Ресурсного Забезпечення» та ТОВ «Торгівельна фірма «Експотрейд».

Відповідно до виписки рахунків ТОВ «Укр-Спецсплав» (код ЄДРПОУ), таке користується розрахунковими рахунками №2604744488, №26008206558, №26007186163, №26002140524, які відкриті в АТ «ОСОБА_3 АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805).

На підставі вищевикладеного, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим та прокурором доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у зазначених в клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

З метою всебічного, повного та об'єктивного дослідження всіх обставин справи та встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, та враховуючи, що документи, які зазначені в клопотанні слідчого можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню у повному обсязі.

Виходячи з вищевикладеного, керуючись ст.ст.107, 159, 163, 372 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання слідчого Смілянського ВП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_1 задовольнити.

Надати слідчому Смілянського ВП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_1 та, за його дорученням, заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_7, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_11 тимчасовий доступ до інформації, що являються охоронюваною законом таємницею, по розрахункових рахунках ТОВ «Укр-Спецсплав» (код ЄДРПОУ 36326516) №2604744488, №26008206558, №26007186163, №26002140524, відкритих в АТ «ОСОБА_3 АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), а саме: оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків, особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку ( в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк»), роздруківок руху коштів за період з 01 січня 2017 року по 31 грудня 2017 року, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства, які перебувають у володінні службових осіб АТ «ОСОБА_3 АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, відповідно до ст. 166 КПК України, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, може бути постановлена ухвала про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Строк дії ухвали становить 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.П.Опалинська