Ухвала суду № 71863556, 29.01.2018, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/678/18

Провадження № 1-кс/344/306/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2018 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Антоняк Т.М., за участю секретаря Максимів Н.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області капітан податкової міліції Осадціва Михайла Юрійовича, погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області Доскочем М.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 32017090000000071,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ПП «Альфа Енерго Груп» (ЄДРПОУ-34418112) упродовж 2016 року виконуючи електромонтажні роботи на території Івано-Франківської області власними трудовими та технічними ресурсами, документально відобразили їх придбання у ТОВ «Укрбізнес Партнер» (ЄДРПОУ-40060730), умисно ухилившись у такий спосіб від сплати податку на додану вартість на суму 880 920 грн., що є значним розміром. Проведеним аналізом єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що ТОВ «Укрбізнес Партнер» в свою чергу відобразило придбання електромонтажних робіт у ПП «Ресурспромцентр» (ЄДРПОУ-35501379) та ТОВ «Західресурс Люкс» (ЄДРПОУ-40234497), які протягом 2016 року оформляли придбання товарів широкого асортименту, сільськогосподарської продукції, продуктів харчування, побутової техніки та сантехнічних виробів, що свідчить про відсутність операцій пов`язаних із придбання будь-яких електромонтажних робіт. В той же час встановлено, що з другого кварталу 2016 року звітність форми 1-ДФ даними СГД взагалі не подавалася (свідчить про відсутність найманих працівників), а також відсутні дозволи на проведення робіт підвищеної небезпеки та на експлуатацію машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки, що унеможливлює виконання електромонтажних робіт ПП «Ресурспромцентр» та ТОВ «Західресурс Люкс».

У клопотанні зазначено, що ТОВ «Укрбізнес Партнер» (ЄДРПОУ-40060730) в філії Західне ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» у м. Львів (МФО-325321) відкрито рахунки НОМЕР_1, №26005053700045, №26005053702128, №26006053703342, №26002053703249, №26002053702808, які використовувалися для проведення розрахунків із контрагентами. Крім того встановлено, що у філії Західне ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» у м. Львів (МФО-325321) також відкрито рахунки ПП «Ресурспромцентр» (ЄДРПОУ-35501379), а саме: №26059053700693, №26004053704570, №26001053702371, №26004053706556 та ТОВ «Західресурс Люкс» (ЄДРПОУ-40234497) відкрито рахунок №26007053706713, які використовувалися для проведення розрахунків із контрагентами.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що з метою дослідження обставин проведення фінансово-господарських операцій ПП «Альфа Енерго Груп» з ТОВ «Укрбізнес Партнер», а також ТОВ «Укрбізнес Партнер» з ПП «Ресурспромцентр» та ТОВ «Західресурс Люкс», встановлення подальшого руху коштів, перерахованих за нібито виконані електромонтажні роботи, а також осіб, які ними розпоряджалися, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю клієнта філії Західне ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» у м. Львів, шляхом вилучення їх копій. Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахунках ТОВ «Укрбізнес Партнер», ПП «Ресурспромцентр» та ТОВ «Західресурс Люкс» є їх дослідження.

Сторони, про час і місце розгляду клопотання повідомлені належним чином, в судове засідання не прибули.

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відтак, враховуючи, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості, як без надання тимчасового доступу, а тому клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області Осадціву Михайлу Юрійовичу, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю по розрахункових рахунках ТОВ «Укрбізнес Партнер» (ЄДРПОУ-40060730) НОМЕР_1, №26005053700045, №26005053702128, №26006053703342, №26002053703249, №26002053702808, по розрахункових рахунках ПП «Ресурспромцентр» (ЄДРПОУ-35501379) №26059053700693, №26004053704570, №26001053702371, №26004053706556 та розрахунковому рахунку ТОВ «Західресурс Люкс» (ЄДРПОУ-40234497) №26007053706713, які відкрито в філії Західне ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» у м. Львів (МФО-325321), однак запитувані документи перебувають у володінні центрального офісу ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 336677), що за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме:

- договорів на відкриття рахунків, карток із зразками підписів осіб, які відкривали рахунки, копій паспортів, які надавались для відкриття рахунків

ТОВ «Укрбізнес Партнер» (ЄДРПОУ-40060730) НОМЕР_1, №26005053700045, №26005053702128, №26006053703342, №26002053703249, №26002053702808, ПП «Ресурспромцентр» (ЄДРПОУ-35501379) №26059053700693, №26004053704570, №26001053702371, №26004053706556 та ТОВ «Західресурс Люкс» (ЄДРПОУ-40234497) №26007053706713;

- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку по рахунках ТОВ «Укрбізнес Партнер» (ЄДРПОУ-40060730) НОМЕР_1, №26005053700045, №26005053702128, №26006053703342, №26002053703249, №26002053702808, ПП «Ресурспромцентр» (ЄДРПОУ-35501379) №26059053700693, №26004053704570, №26001053702371, №26004053706556 та ТОВ «Західресурс Люкс» (ЄДРПОУ-40234497) №26007053706713;

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках ТОВ «Укрбізнес Партнер» (ЄДРПОУ-40060730) НОМЕР_1, №26005053700045, №26005053702128, №26006053703342, №26002053703249, №26002053702808,

ПП «Ресурспромцентр» (ЄДРПОУ-35501379) №26059053700693, №26004053704570, №26001053702371, №26004053706556 та

ТОВ «Західресурс Люкс» (ЄДРПОУ-40234497) №26007053706713 за період з 01.01.2016 року по 15.01.2018 року.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.М. Антоняк