Ухвала суду № 71836705, 17.01.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/1023/18

(№1-кс/760/998/18)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17. 01. 2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Корніцького Д. Ю., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Коваля Р. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017110000000041 від 22.08.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Коваля Р. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017110000000041 від 22.08.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що прокуратурою Київської області здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.08.2017 за №32017110000000041 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудове розслідування у зазначеному кримінальному провадженні здійснюється слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб до якої входять ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_5, ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_6 та ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_7, (РНОКПП НОМЕР_1) створили юридичні особи з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Дента Плюс» (код ЄДР 38205920), ТОВ «Анвір Груп» (код ЄДР 38441935), ТОВ «Альянс КОВ» (код ЄДР 38931382), ТОВ «Альфа Люкс СТ» (код ЄДР 38987964), ТОВ «Аквілон Груп» (код ЄДР 38813047), ТОВ «Авест Плюс» (код ЄДР 40108206), ТОВ «Вест Інформ Груп» (код ЄДР 39467615), ТОВ «Девон Плюс» (код ЄДР 40168443), ТОВ «Еко Клін» (код ЄДР 39278345), ТОВ «Капл» (код ЄДР 40168490), ТОВ «Сімулар Стар» (код ЄДР 39998495), ТОВ «Старфол» (код ЄДР 40144911), ТОВ «Стройбудпромсервис» (код ЄДР 40061252), ТОВ «ТК Комфорт» (код ЄДР 40326150), ТОВ «Українська Видобувна Компанія» (код ЄДР 39435127), ТОВ «Брен Союз» (код ЄДР 39567192), ТОВ «КСД Компані» (код ЄДР 39422385) з метою прикриття незаконної діяльності.

В ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, який орендує ОСОБА_2 було виявлено та вилучено документи фіктивних підприємств (ПП «Яросав» код ЄДР 36360028, ТОВ «Платинум Союз» код ЄДР 40215613, ТОВ «М Спринт» код ЄДР 38051025, ТОВ «Лейдекс Коммерц» код ЄДР 40405808, ТОВ «Крокдейл» код ЄДР 40087328, ТОВ «Кінг Торг» код ЄДР 39914389, ТОВ «Гліцоіл» код ЄДР 39818266, ТОВ «Ватеріс» код ЄДР 38804561, ТОВ «Аквилон Системс» код ЄДР 39620931), які використовувались останнім в його незаконній діяльності, з метою пособництва третім особам в ухиленні від сплати податків.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Брен Союз (код ЄДР 39567192), ТОВ «Авест Плюс» (код ЄДР 40108206), ТОВ «Любомир» (код ЄДР 31464187), ТОВ "ОВС-Груп" (код ЄДР 38793801), ТОВ «Вест Інформ Груп» (код ЄДР 39467615), ТОВ «ГТА-Інтрейд» (код ЄДР 39509916), ТОВ «Торговий Дім «Промторг» (код ЄДР 39535710) звітуються використовуючи одну IP-адресу та електронну поштову скриньку, що підтверджує їх фіктивність, пов'язаність та те, що вказані підприємства підконтрольні одній групі осіб.

Так, в рамках досудового розслідування встановлено та допитано у якості свідка директора і засновника в одній особі ТОВ «Вест Інформ Груп» (код ЄДР 39467615) - ОСОБА_10 Відповідно до показів, ОСОБА_10 відомо, що вона є директором вказаного підприємства, але будь-якого відношення до здійснення ним фінансово-господарської діяльності не мала та не має.

Так, згідно наявних автоматизованих інформаційних систем ДФС України «Податковий Блок», які мають статус офіційних та відкритих загальнодоступних джерел міністерства Юстиції України встановлено, що ТОВ «Любомир» (код ЄДР 31464187) зареєстроване у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Білоцерківської районної державної адміністрації Київської області.

Прокурор в поданому клопотанні зазначав, що у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Білоцерківської районної державної адміністрації Київської області зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників підприємства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб зазначених суб'єктів господарської діяльності з ознаками «ризикових».

В зв'язку із зазначеним прокурор просив про задоволення клопотання.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів.

Слідчий в судовому засіданні подане клопотання підтримав, з підстав зазначених у клопотанні та просив про задоволення клопотання.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам Прокуратури Київської області Ковалю Роману Володимировичу, Біленку Віталію Ігоровичу, Алієву Ельману Шавгатовичу, слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцькому Дмитрію Юрійовичу, Жмуцькому Миколі Васильовчиу, Кожедуб Катерині Михайлівні, Зіві Олександру Олександровичу, Гудемчуку Вадиму Анатолійовичу, оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Київській області, які будуть діяти виключно за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Білоцерківської районної державної адміністрації Київської області, які містяться в реєстраційній справі ТОВ «Любомир» (код ЄДР 31464187) за період часу з моменту створення по дату виконання ухвали суду, а саме:

- статуту підприємства, зміни до статуту;

- наказів про призначення службових осіб підприємства;

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації;

- змін до установчих документів юридичної особи;

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності підприємства та містяться у реєстраційній справі даного підприємства.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник