Ухвала суду № 71835274, 26.01.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

Провадження № 1кс/712/426/18

Справа № 712/863/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про проведення обшуку

26 січня 2018 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянув в відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання винесене в кримінальному провадженні №42017251010000056 від 31.05.2017 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, слідчим СВ Черкаського відділу поліції ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_5 та погоджене прокурором Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_6 про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

До Соснівського районного суду м. Черкаси звернулася слідчий СВ Черкаського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_5 з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за місцем знаходження ТОВ «Главшляхбуд» код за ЄДРПОУ 39699671, яке розташоване по бульвару Шевченка,336А в місті Черкаси.

Клопотання мотивує тим, що між Департаментом економіки та розвитку ЧМР та ТОВ «Главшляхбуд» (код за ЄДРПОУ 39699671) укладено договір №48 від 06.12.2016 року стосовно здійснення робіт з реконструкції вулиці Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської. Термін виконання робіт з 01.01.2017 року по 31.12.2017 року.

Згідно укладеного договору, підрядник зобов`язується виконати роботи з реконструкції вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської за переліком, обсягами робіт та використовуючи матеріали,наведені у додатках №1-3 Договору, а також згідно проектно-кошторисної документації на виконання цих робіт ціна угоди 47364395,00 грн.

В подальшому за результатами проведеного аналізу згідно наявних баз даних ГУ ДФС у Черкаській області було встановлено, що відповідно до ЄРПН ТОВ «Главшляхбуд» (код за ЄДРПОУ 39699671) протягом березня-квітня 2017 року виписано та зареєстровано на адресу Департаменту економіки та розвитку ЧМР податкові накладні на загальну суму 19206065,63 грн.

Отже, в період з 01.03.2017 року по 30.04.2017 року відповідно до наявних в ЄРПН податкових накладних зареєстрованих ТОВ «Главшляхбуд» (код за ЄДРПОУ 39699671) на адресу Департаменту економіки та розвитку ЧМР на виконання договору №438 від 06.12.2016 року виконало роботи з реконструкції вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської у м.Черкаси загальною вартістю 19206065,63 грн., в т.ч. ПДВ 3201010,94 грн., тобто роботи станом на 30.04.2017 року виконані не в повному обсязі, а саме не виконано робіт на 28158329,37 грн.

Під час дослідження фінансування реконструкції вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської у м.Черкаси на виконання договору №438 від 06.12.2016 року відповідно до інформації наявної на веб-порталі spending.gov.ua було встановлено, що Департаментом архітектури та містобудування ЧМР на адресу ТОВ «Главшляхбуд» перераховано грошові кошти в сумі 19206065,63 грн.

Сума коштів, отримана ТОВ «Главшляхбуд» від Департаменту архітектури та містобудування ЧМР на виконання договору №438 від 06.12.2016 року, відповідно до інформації наявної на веб-порталі spending.gov.ua, становить 19206065,63 грн., тобто станом на 30.04.2017 року обсяг виконаних робіт згідно податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН відповідає сумі отриманих коштів.

Встановлено, що між ТОВ «Главшляхбуд» та ТОВ «Центрдорресурс» (код за ЄДРПОУ 38749259) укладено договір на постачання асфальтно-бетонної, емульсії бітумної.

Відповідно до ЄРПН ТОВ «Центрдорресурс» (код за ЄДРПОУ 38749259) протягом березня квітня 2017 року виписано та зареєстровано на ТОВ «Главшляхбуд» товарів:

-суміш асфальтно-бетонну та емульсію бітумну в кількості 9283,409 т загальною вартістю 19355338,40 грн. в т.ч. ПДВ 3225889,72 грн., (бітумна емульсія в кількості 16,656 т., загальною вартістю 189938,4 грн., в т.ч. ПДВ 31656,4 грн., суміш асфальтно-бетонна в кількості 9266,753т, загальною вартістю 19165400.00 грн., в т.ч. ПДВ 3194 233,32 грн.

- доставка автомобільним транспортом вантажу по м.Черкаси (вулиця Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської), послуги спеціальної техніки по розливу в`яжучих матеріалів на вулиці Сумгаїтська ( від меж міста до вулиці Одеської) загальною вартістю 473366,12 грн., в т.ч. ПДВ 78894,34 грн.

В подальшому, для виконання умов договору, який було укладено між ТОВ «Главшляхбуд» та ТОВ «Центрдорресурс» (код за ЄДРПОУ 38749259) на постачання необхідних товарно-матеріальних цінностей, службовими особами ТОВ «Центрдорресурс» відповідно до ЄРПН, укладено договір з ТОВ «Центр електронних розробок» стосовно постачання сумуші асфальтно-бетонної та емульсії бітумної у період часу з 01.01.2017 року по 30.04.2017 року.

В ході подальшого дослідження походження суміші асфальтно-бетонної та емульсії бітумної, що були поставлені ТОВ «Центрдорресурс» на адресу ТОВ «Главшляхбуд» у період з 01.01.2017 року по 30.04.2017 року було встановлено, що ТОВ «Центрдорресурс» протягом 01.01.2017 року по 30.04.2017 року мало лише господарські відносини з ТОВ «Центр електронних розробок» на постачання суміші асфальтно-бетонної, емульсії бітумної.

Відповідно до зареєстрованих в ЄРПН податкових накладних стосовно постачання товарів та послуг на адресу ТОВ «Центрдорресурс» від ТОВ «Центр електронних розробок» було поставлено бітум дорожній в кількості 752,22 т, загальною вартістю 11208426,0 грн.

В ході подальшого аналізу походження бітуму та інших необхідних матеріалів, співробітниками ГУ ДФС у Черкаській області було встановлено,що службовими особами ТОВ «Центр електронних розробок» проводилось придбання необхідної номенклатури товару для ТОВ «Центрдорресурс» у суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ «Експоальянс-ЛТД» та ТОВ «ТПК`Компродтех».

Під час подальшого дослідження походження суміші асфальтно-бетонної та емульсії бітумної, що були поставлені ТОВ «Центр електронних розробок» на адресу ТОВ «Центрдорресурс» протягом 2017 року, було встановлено, що з ТОВ «Центр електронних розробок» протягом даного періоду часу мало господарські відносини ТОВ «Експоальянс-ЛТД» та ТОВ «ТПК» «Компродтех» стосовно постачання матеріалів для будівництва доріг, відповідно на загальну суму 3235600,00 грн. та 5158026.99 грн. відповідно.

За результатами проведеного аналізу діяльності вищевказаних ФСГД можна дійти висновку, що вони створені з метою сприяння в ухиленні від сплати податків, привласнення бюджетних коштів з подальшою легалізацією грошових коштів, здобутих злочинним шляхом підприємств реального сектору економіки, а також незаконного переведення безготівкових коштів у готівку і навпаки.

Схема формування власного податкового кредиту ФСГД полягає в начебто проведених фінансово-господарських операціях з імпортерами та виробниками продуктів харчування, пов`язаних з придбання кави, чаю, цукру, риби та інших ТМЦ, в свою чергу останні формують податковий кредит для реального сектору економіки, в тому числі і для ТОВ «Центр електронних розробок» з начебто постачання різних ТМЦ. які в переважній більшості необхідні для клієнтів, в тому числі і для ТОВ «Центр електронних розробок».

Таким чином, службові особи ТОВ «Главшляхбуд» отримані державні кошти від Департаменту архітектури та містобудування ЧМР в сумі 19206065,63 грн. за реконструкцію вулиці Сумгаїтської від межі міста до вулиці Одеської згідно договору № 438 від 06.12.2016 року в подальшому зловживаючи службовим становищем, спільно з службовими особами ТОВ «Центрдорресурс» здійснили їх привласнення в сумі 8393626,00 грн. за рахунок проведених фінансово-господарських операції з ТОВ «Центр електронних розробок» за начебто поставлені ТМЦ необхідні для виконання умов договору № 438 від 06.12.2016 року, які фактично не виконувались.

Встановлено, що юридична та фактична адреса ТОВ «Главшляхбуд» код за ЄДРПОУ 39699671 - 18005, Черкаська область, місто Черкаси, бульвар Шевченка, 336А. Згідно даних ЄДРПОУ підприємство зареєстроване в 2015 році, однак протягом 2016 та 2017 років виграло більшість тендерів проведених Черкаською міською радою щодо ремонту доріг не маючи ніякого забезпечення виконання даних тендерів, що дає підстави вважати присутньою в даній ситуації корупційну складову даної схеми привласнення державних коштів. Задля забезпечення збереження доказів необхідним є проведення обшуку в офісах ТОВ «Главшляхбуд».

Встановлено, що у вказаній адміністративній будівлі ТОВ «Главшляхбуд» займає три офіси, два з яких розташовані без будь-яких номерних знаків на третьому поверсі, при вході до адміністративної будівлі зліва. Відповідно третя офісна кімната, в якій зберігається бухгалтерська документація, розташована на третьому поверсі в частині даної адміністративної будівлі, вхід до якої здійснюється справа.

Оскільки на даний час, маються вагомі підстави вважати, що вказане підприємство може бути причасним до заволодіння державними коштами та за вказаною адресою зберігаються документи, які можуть підтвердити дані факти, необхідним є проведення обшуку за вказаною адресою з метою відшукання та вилучення документів, що стосуються виконання договору № 48 від 06.12.2016 року стосовно здійснення робіт з реконструкції вулиці Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської, термін виконання робіт з 01.01.2017 року по 31.12.2017 року. Протягом останнього півроку ТОВ «Главшляхбуд» не подає звітності до контролюючих органів, хоча отримує бюджетні кошти за начебто виконані роботи. Встановити по місцю реєстрації бухгалтера та директора ТОВ «Главшляхбуд» протягом тривалого часу не вдалось.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали та просили його задовольнити, посилаючись на те, що дані обставини підтверджені матеріали кримінального провадження.

Слідчий суддя заслухавши думку слідчого та прокурора, дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, приходить до наступного.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ним володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Аналізуючи вищевказані норми чинного кримінально-процесуального законодавства, слідчий суддя приходить до висновку, що обшук - це слідча (розшукова) дія примусового характеру, яка полягає у цілеспрямованому обстеженні приміщень, будівель та ділянок місцевості, що перебувають у віданні обшукуваного, членів його родини або організації чи установи, з метою виявлення, фіксації та вилучення знарядь злочину, зброї, предметів і цінностей, здобутих злочинним шляхом, документів та інших об`єктів, що мають значення для кримінального провадження, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб і їх затримання.

Відповідно до п. 5 ст. 236 КПК України, обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. За рішенням слідчого чи прокурора може бути проведено обшук осіб, які перебувають в житлі чи іншому володінні, якщо є достатні підстави вважати, що вони переховують при собі предмети або документи, які мають значення для кримінального провадження.

Враховуючи вище викладене, та думку слідчого і прокурора, дослідивши матеріали справи та кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки встановити причетність вказаної особи до вчинення даного злочину можливо лише за допомогою виявлення та вилучення речових доказів, що в свою чергу можливо лише проведенням обшуку.

Керуючись ст.ст. 234- 235, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Черкаського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_5 задовольнити .

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем знаходження ТОВ «Главшляхбуд» код за ЄДРПОУ 39699671, яке розташоване по бульвару Шевченка, 336А в місті Черкаси (власник нерухомого майна ТОВ «РІЕЛТІ ІНВЕСТ КО) (дві офісні кімнати розташовані на третьому поверсі при вході зліва у вказану будівлю, третя офісна кімната розташована на третьому поверсі при вході справа до вказаної будівлі) з метою відшукання та вилучення документів, що стосуються виконання договору №48 від 06.12.2016 року стосовно здійснення робіт з реконструкції вулиці Сумгаїтська від межі міста до вулиці Одеської та інших документів, які можуть мати значення у даному кримінальному провадженні.

Виконання ухвали покласти на слідчого СВ Черкаського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_5 .

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .

Копію цієї ухвали мені вручено: «__» _____ 2018 року о ____ год. __ хв. __________