Ухвала суду № 71828765, 26.01.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/493/18

Провадження № 1-кс/552/192/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.01.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Миронець О.К., за участі секретаря судового засідання Ваніної Ю.А., за участі слідчого – Мартиненко Ю.В. розглянувши клопотання прокурора прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави про тимчасовий доступ з можливістю влучення оригіналів, а в разі їх відсутності – копій документів ТОВ «КреМікс» (код 30748505, юридична адреса: Полтавська область, Кременчуцький район, с.Піщане, вул. Польовий стан,1) по взаємовідносинах з ТОВ «Тре Ом» (код 39231066), ТОВ «Строй ОСОБА_2» (код 39165161), ТОВ «Агро-Хорса» (код 32882969), ТОВ «Зернотрейд Експрес» (код 39747672). Досудовим розслідуванням встановлено, що прокуратурою Полтавської області здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №32016170000000009 від 15.03.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212, ч.2 ст.366, ч.2 ст.382 КК України. Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснюється СУ ФР ГУ ДФС у Полтавської області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «КреМікс» (код 30748505, Полтавська область, Кременчуцький район, с.Піщане), в ході фінансово-господарської діяльності у період 2014-2016 років, відобразили наявність взаємовідносин з ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код 39533708, в подальшому ТОВ «Фірма «Скарлет») на даний час ТОВ «Євро-Технотрейд», ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863, в подальшому ТОВ «Еллада-Премія») на даний час ТОВ «Діал-Компані», ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код 39421582, у подальшому ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», на даний час ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА»), ТОВ «Зеріс» (код 39422390, в подальшому ТОВ «Компанія «Адамант») на даний час ТОВ «Емеральд Інвест», ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей»), ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 39983069), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698), ТОВ «Агро-капітал Трейд» (код 39748833), ТОВ «Агро-капітал» (код 21882205), ТОВ «Строй ОСОБА_2» (код 39165161), ТОВ «Тре Ом» (код 39231066), ТОВ «Зернотрейд Експрес» (код 39747672) у 2016-2017 роках, які фактично не відбувалися, що призвело до фактичного ненадходження податку на додану вартість до бюджету у сумі понад 3 млн.грн., внаслідок чого ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того, отримано лист Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області №2541/8/16-03-21 від 12.05.2016 року, згідно якого ТОВ «КреМікс» безпідставно формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок суб’єктів господарювання з ознаками фіктивності – ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей» - створене засновниками ТОВ «КреМікс») у 2014 році, ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 40100275), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698) у 2016 році.

Встановлено, що 21.06.2016 року між ТОВ «Тре Ом» та ТОВ «КреМікс» було укладено договір поставки за №2106, згідно якого ТОВ «Тре Ом» здійснювало постачання кукурудзи на адресу ТОВ «КреМікс» на загальну суму 234 240 грн., у т.ч. ПДВ 39 040 грн. Транспортування кукурудзи здійснювало транспортом ТОВ «Тре Ом». Водночас, ТОВ «Тре Ом» не подавало податкових декларацій за червень 2016 року, не декларувало податкових зобов’язань.

В досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні оригіналів документів отриманні оригіналів документів ТОВ «КреМікс» по взаємовідносинах з ТОВ «Тре Ом» (код 39231066), ТОВ «Строй ОСОБА_2» (код 39165161), ТОВ «Агро-Хорса» (код 32882969) в т.ч.: т.ч. договорів та додатків до них, накладних, у т.ч. видаткових накладних, податкових накладних, довіреностей, у т.ч. на підписання документів, отримання товарно-матеріальних цінностей; рахунків, рахунків-фактур, відомостей, у т.ч. по рахункам за №361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, інших рахунків аналітичного бухгалтерського обліку, оборотно-сальдових відомостей, документів щодо оприбуткування на складі товарно-матеріальних цінностей, у т.ч. висівок пшеничних, сої, шроту соняшника, документів щодо якості вказаних товарів (сертифікатів якості, висновків експертиз), довідок форми 4-СГ, 6-Зем, документів щодо видачі вказаних товарів у роботу для виготовлення кормів, документів щодо проходження контролю якості виготовлених кормів, документів на відрядження, у т.ч. наказів на відрядження, кошторисів, авансових звітів та документів про використання коштів, товарно-транспортних накладних, путьових (дорожніх) листів, актів списання пального, документів, що підтверджують розрахунки між ТОВ «КреМікс» та ТОВ «Тре Ом», ТОВ «Строй ОСОБА_2», ТОВ «Агро-Хорса».

Слідчий підтримала клопотання в судовому засіданні, просила його задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до таких висновків.

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Отже, відповідно до вимог ч.5 ст.163 КПК України та враховуючи, що слідчому необхідно отримати тимчасовий доступ та вилучити оригінали оригінали вищевказаних документів ТОВ «КреМікс» по взаємовідносинах з ТОВ «Тре Ом», ТОВ «Строй ОСОБА_2», ТОВ «Агро-Хорса» перебувають у володінні ТОВ «КреМікс» (код 30748505, юридична адреса: Полтавська область, Кременчуцький район, с.Піщане, вул. Польовий стан,1), та для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетних до їх вчинення, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю влучення оригіналів, а в разі їх відсутності – копій документів ТОВ «КреМікс» (код 30748505, юридична адреса: Полтавська область, Кременчуцький район, с.Піщане, вул. Польовий стан,1) по взаємовідносинах з ТОВ «Тре Ом» (код 39231066), ТОВ «Строй ОСОБА_2» (код 39165161), ТОВ «Агро-Хорса» (код 32882969), ТОВ «Зернотрейд Експрес» (код 39747672), в т.ч.: т.ч. договорів та додатків до них, накладних, у т.ч. видаткових накладних, податкових накладних, довіреностей, у т.ч. на підписання документів, отримання товарно-матеріальних цінностей; рахунків, рахунків-фактур, відомостей, у т.ч. по рахункам за №361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, інших рахунків аналітичного бухгалтерського обліку, оборотно-сальдових відомостей, документів щодо оприбуткування на складі товарно-матеріальних цінностей, у т.ч. висівок пшеничних, сої, шроту соняшника, документів щодо якості вказаних товарів (сертифікатів якості, висновків експертиз), довідок форми 4-СГ, 6-Зем, документів щодо видачі вказаних товарів у роботу для виготовлення кормів, документів щодо проходження контролю якості виготовлених кормів, документів на відрядження, у т.ч. наказів на відрядження, кошторисів, авансових звітів та документів про використання коштів, товарно-транспортних накладних, путьових (дорожніх) листів, актів списання пального, документів, що підтверджують розрахунки між ТОВ «КреМікс» та ТОВ «Тре Ом», ТОВ «Строй ОСОБА_2», ТОВ «Агро-Хорса», ТОВ «Зернотрейд Експрес».

Виконання даної процесуальної дії доручити старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8.

Строк дії ухвали до 26.02.2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.К. Миронець