Ухвала суду № 71801480, 16.01.2018, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/7774/17

1-кс/405/3777/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.01.2018 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю секретаря Погрібної А.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за №32017120010000011, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000011 від 15.02.2017 року, відносно службових осіб ПП «Агромир», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що засновник ПП «Агромир» (код 31885438, Кіровоградська область, Долинський район, с. Ганнівка, вул. Гоголя, 40) ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, за попередньою змовою з директором ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, головним бухгалтером ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3 вказаного підприємства, яке зареєстровано платником податку на додану вартість та відповідно до ст. 209 ПКУ перебуває на спеціальному режимі оподаткування, тобто має право залишати у власному розпорядженні суми ПДВ, отримані від реалізації вирощеної с/г продукції на власних (орендованих) землях, які акумулюються на спеціальному рахунку платника та використовуються у встановленому Кабінетом міністрів України порядку, шляхом не відображення в податковій декларації з ПДВ (загальній) та в подальшому не нарахувавши та не сплативши до бюджету сум податку на додану вартість у загальному порядку із доходу, отриманого від реалізації сільськогосподарської продукції, частини з якої виробником не є, підприємствам-покупцям: ТОВ «Агроконтакт 2011» (код 37530422), ФГ «Українські Лани» (код 38246160), ТОВ «Укрспецолива» (код 33264625), ПСП «Золота Марія» (код 33006292), ТОВ «Агрометал-Трейд» (код 37530438), ТОВ СП «Нібулон» (код 14291113), ТОВ «ДІ ЕНД ЕВОЛЮШН» (код 33776336), ТОВ «Мірокон» (код 39929044), ТОВ «Світоіл» (код 39072114) протягом 2014-2016 років умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 4160000 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.

Так, для здійснення своєї господарської діяльності підприємство ПП «Агромир» використовує розрахункові рахунки №26056039219600, №2600003921601, №26044039219601, №26043039219602, №26009039219602, №26001039219600 та ПСП «Золота Марія» №26006382178200, № 26040382178200, № 26005382178201 відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою м. Харків проспект Московський,60.

З викладених в клопотанні підстав слідчий просить його задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання за його відсутності а клопотання задовольнити.

Представник АТ «УкрСиббанк» у судове засідання не з’явився, про дату та час судового засідання повідомлявся, причини неявки до суду не повідомив.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000011 від 15.02.2017 року, відносно службових осіб ПП «Агромир», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

З наданих до клопотання матеріалів (а.с. 13-14) вбачається, що ПП «Агромир», ПСП «Золота Марія» мають розрахункові рахунки, які відкриті в АТ «УкрСиббанк».

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ знаходяться у володінні АТ «УкрСиббанк», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за №32017120010000011, про надання тимчасового доступу до речей і документів – задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 тимчасовий доступ до речей і документів, а саме ПП «Агромир» №26056039219600, №2600003921601, №26044039219601, №26043039219602, №26009039219602, №26001039219600 та ПСП «Золота Марія» №26006382178200, № 26040382178200, № 26005382178201 відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою м. Харків проспект Московський,60 з можливістю вилучення документів у в Кропивницькому (Кіровоградському) регіональному управлінні ПАТ «УкрСиббанк» за адресою м. Кропивницький, вул. Пашутіна 30, асаме:

–електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ПП «Агромир» №26056039219600, №2600003921601, №26044039219601, №26043039219602, №26009039219602, №26001039219600 та ПСП «Золота Марія» №26006382178200, № 26040382178200, № 26005382178201 за період з 01.01.2014 по 18.12.2017 року;

–електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), ім’я користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється з’єднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER) за період з 01.01.2014 по 18.12.2017 року;

–заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

–договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк” за період з 01.01.2014 по 18.12.2017 року;

–заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк”, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в тому числі електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв’язок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів за період з 01.01.2014 по 18.12.2017 року;

–довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

–карток із зразками підписів та відбитку печатки ПП «Агромир», ПСП «Золота Марія», ФГ «Українські лани», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

–платіжних доручень, в тому числі на сплату податків, зборів, обов’язкових платежів по рахунку;

–заяв на видачу готівки;

–заяв на отримання чекових книжок по рахунках ПП «Агромир» , ПСП «Золота Марія», ФГ «Українські лани»;

–чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ПП «Агромир», ПСП «Золота Марія», ФГ «Українські лани» за період з 01.01.2014 по 18.12.2017 року;

–договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ПП «Агромир» , ПСП «Золота Марія», ФГ «Українські лани» за період з 01.01.2014 по 18.12.2017 року.

Строк дії ухвали до 16.02.2018 року.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Леонід Іванович Плохотніченко