Ухвала суду № 71778743, 24.01.2018, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/705/18

Провадження № 1-кс/727/231/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 січня 2018 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

при секретарі - Єнекюк Т.Г.

сторони кримінального провадження:

прокурор - Руляков О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Чернівці клопотання прокурора відділу прокуратури Чернівецької області радника юстиції ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016260000000086 від 12 жовтня 2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся прокурор із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В клопотанні посилається на те, що ОСОБА_2, будучи директором ТОВ «Туркофі Україна» (код ЄДРПОУ 39774905, яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, офіс 2-14, а фактично знаходиться за адресою: м. Чернівці, вул. Буковинська, 25), протягом 2016 року, шляхом не відображення у податковій звітності у повній мірі податкових зобов’язань по ПДВ, а саме: занижуючи ціну реалізації кавоварок на пов’язаних осіб та неплатників ПДВ, ухилився від сплати податків та інших обов’язкових платежів на загальну суму 712, 2 тис. грн., що призвело до ухилення від сплати податків у значних розмірах.

Вказує, що з метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, зокрема, здійснення всіх фінансово – господарських операцій ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП: НОМЕР_1) пов’язаних із ухиленням від сплати податків та встановлення всіх осіб (як юридичних, так і фізичних осіб), які можуть бути пов’язані із створенням, організацією здійснення діяльності підприємства, необхідно звернутись до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться в філії АТ «Укрексімбанк» у м. Чернівцях (МФО 356271, адреса: м. Чернівці, вул. Головна, 183), і які становлять банківську таємницю клієнта банку – ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП: НОМЕР_1), який зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2/а, кв.102), а тому просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши доводи слідчого, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що до ЄРДР внесено відомості №32016260000000086 від 12.10.2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України згідно яких: ОСОБА_2, будучи директором ТОВ «Туркофі Україна» (код ЄДРПОУ 39774905, яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, офіс 2-14, а фактично знаходиться за адресою: м. Чернівці, вул. Буковинська, 25), протягом 2016 року, шляхом не відображення у податковій звітності у повній мірі податкових зобов’язань по ПДВ, а саме: занижуючи ціну реалізації кавоварок на пов’язаних осіб та неплатників ПДВ, ухилився від сплати податків та інших обов’язкових платежів на загальну суму 712, 2 тис. грн., що призвело до ухилення від сплати податків у значних розмірах.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація зазначена в клопотанні слідчого, яка перебуває у володінні філії АТ «Укрексімбанк» у м. Чернівцях (МФО 356271 адреса: м. Чернівці, вул. Головна, 183), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 110, 159, 163-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копій відносно клієнта банківської установи –– філії АТ «Укрексімбанк» у м. Чернівцях (МФО 356271 адреса: м. Чернівці, вул. Головна, 183) – ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП: НОМЕР_1), який зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2/а, кв.102), а саме документи на відкриття та розпорядження рахунків у національній валюті: № 26005017122777 (українська гривня) та № 260050017122777 (українська гривня), в тому числі:

- виписки по вказаних розрахункових рахунках з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року по взаємовідносинах з ТОВ «Туркофі Україна» (код ЄДРПОУ 39774905, яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, офіс 2-14, а фактично знаходиться за адресою: м. Чернівці, вул. Буковинська, 25);

- договори про розрахунково-касове обслуговування поточних рахунків у національній валюті;

- заяви та інші документи, які стали підставою для відкриття та використання рахунків, доручення на право користування рахунками;

- грошові, касові чеки, платіжні доручення;

- меморіальні ордера та прихідні та розхідні касові ордера.

Строк пред»явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мамчин П.І.