Ухвала суду № 71774195, 18.01.2018, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 204/220/18

Провадження № 1-кс/204/74/18

УХВАЛА

Іменем України

18 січня 2018 року слідча суддя Красногвардійського районного суду м.Дніпропетровська Тітова І.В.,

за участю секретаря Олішевської К.Й.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції Максимової О.О., про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), поданого в рамках кримінального провадження №32017040650000006 від 24.01.2017р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,

встановила:

15 січня 2018 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції Максимової О.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Кудрявцевим М.І. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), поданого в рамках кримінального провадження №32017040650000006 від 24.01.2017р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Студена гора» (код 33808535), зареєстрованого за адресою: вул.Комсомольська, 48, м.Дніпро за період з 15.08.2016р. по 30.11.2016р., в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2012р. (із змінами та доповненнями), ухилилися від сплати податків на суму більше ніж 689000грн., чим спричинили фактичне ненадходження грошових коштів до державного бюджету у значних розмірах. Відповідно до матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України, 30.11.2016р. з рахунку №26007000242401, відкритого ТОВ «Студена Гора» у ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350) було здійснено спробу зняття готівкових коштів на загальну суму 198000грн. Спроба зняття готівки за підробленими документами особи, відбувалась в Дніпропетровському відділенні №7 ПАТ «АКБ «Конкорд», розташованого за адресою: 49069, вул.Січових стрільців, 94, м.Дніпро. Так, cпроба зняття коштів готівкою з зазначеного рахунку проводилася ОСОБА_3, на підставі доручення, виданого директором ТОВ «Студена Гора» - ОСОБА_4 та, чеку з призначенням платежу: «На закупівлю металобрухту». Водночас, встановлено, що відповідно до інформації ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), надання підроблених документів особою, яка діє від імені клієнта згідно довіреності, ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), представляв з підробленим паспортом клієнт, який раніше надав до банку документи, як ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2), який раніше діяв від імені клієнта ТОВ «Компанія «Преторія» (ЄДРПОУ 39133318). Отже, фінансова операція з видачі коштів готівкою з рахунку №26007000242401, відкритого ТОВ «Студена Гора» (ЄДРПОУ 33808535) у ПАТ «АКБ «Конкорд» - зупинена, внаслідок виникнення в даній банківській установі мотивованих ознак «шахрайства». Крім того, на рахунок №26008000197801, відкритого ТОВ «Студена Гора» у ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), 30.11.2016р. було зараховано безготівкові кошти від ТОВ «Сувон Трейд» (ЄДРПОУ 40693479) на суму 0,50млн.грн. в якості оплати за металобрухт та перераховано кошти у той же день на рахунок ТОВ «Авантаж Сервіс Груп» (ЄДРПОУ 40217144) на суму 0,297млн.грн. в якості оплати за металобрухт. Джерелом походження коштів на рахунках ТОВ «Студена Гора», ТОВ «Компанія «Преторія» (ЄДРПОУ 39133318), ТОВ «Авантаж Сервіс Груп» (ЄДРПОУ 40217144), ТОВ «Телівей» (ЄДРПОУ 40681657) та ТОВ «Слег-Строй» (ЄДРПОУ 40533030), відкритих у банківських установах, були безготівкові кошти, зараховані від групи підприємств на загальну суму у якості оплати за металобрухт, метал та за пшеницю. За період 15.08.2016р. по 29.11.2016р. з рахунків ТОВ «Компанія «Преторія», ТОВ «Авантаж Сервіс Груп», ТОВ «Телівей» та ТОВ «Слег-Строй», які відкриті у банківських установах фізичною особою - ОСОБА_5, знято готівкові кошти на загальну суму 28,68млн.грн., чим вчинено дії, які спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом. Встановлено, що ТОВ «Cлег-Строй» перераховано 0,19млн.грн. в адресу ТОВ «Куб ІК» (ЄДРПОУ код 38836106) за металобрухт, яке в подальшому перерахувало кошти в адресу ТОВ «Авантаж Сервіс Груп» в сумі 0,59млн.грн. Директором та засновником ТОВ «Куб ІК» є ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_1. Також, досудовим розслідуванням встановлено, що до ведення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Куб ІК» (код ЄДРПОУ 38836106) мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємства з ознаками фіктивності, документально оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки. Вищевказане підтверджується показаннями свідка ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_1., яка показала, що службовою особою ТОВ «Куб ІК» не являється, до фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства не має відношення. Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ «Куб ІК» (код ЄДРПОУ 38836106) щодо процедури реєстрації даного підприємства, а також відносно Статуту вказаного підприємства, його уставного фонду, та осіб, що входять у склад засновників підприємства, та інших документів підприємства, в зв'язку з чим, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів зазначеного підприємства, що знаходяться у Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради.

Слідча у судове засідання не з'явилася. Про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлена належним чином. Від неї надійшла заява, у якій просить розглядати клопотання без її участі, клопотання підтримує у повному обсязі, просить його задовольнити.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст.107 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчою суддею встановлено таке.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п.3 ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи знаходяться або можуть знаходитись у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; при цьому неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Аналогічні вимоги визначені і в п.6 ч.2 ст.160 КПК України, який зобов'язує сторону кримінального провадження у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, зазначати в такому клопотанні відповідне обґрунтування.

Враховуючи, що слідча в поданому клопотанні такого обґрунтування не навела, не довівши можливості використання як доказів відомостей, що містяться в запитуваній інформації, та неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, слідча суддя доходить висновку, що у задоволенні клопотання слідчої необхідно відмовити.

Керуючись ст.ст. 107, 162-166 КПК України,

ухвалила:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції Максимової О.О., про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), поданого в рамках кримінального провадження №32017040650000006 від 24.01.2017р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя І.В. Тітова