Ухвала суду № 71736509, 22.11.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/69919/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 листопада 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О., при секретарі Поліщук О.Д., за участю сторони кримінального провадження слідчого Мельника Д.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

22.11.2017 старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельник Д.А., погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станковим О.П., звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 17 листопада 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32017100060000104, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ "БК "ПРОФІТВАН" (код 40916300), ТОВ "АУРОН" (код 41006873), ТОВ "ПАКРОМ" (код 41202411), ТОВ "ЛІДЕР ЕНЕРДЖІ" (код 41023988), ТОВ "ЕНЕРГЕТИК-2016" (код 40711670), ТОВ "ЛАНТЕРГО" (код 41203298), ТОВ "ПРОФІДС" (код 41298989), ТОВ "ДАВІД СТРОЙ" (код 38943010), ТОВ "НЕОСТІЛ ЛТД" (код 40985458), ТОВ "БУДФЕСТ КОРПОРЕЙШН" (код 41021100), ТОВ "АЛЕМБОР" (код 41207231) та ТОВ "НУАР КОНСАЛТ" (код 40222091) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2016-2017рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "ВІСТЕКС-КОМПАНІ" (код: 41055559) в період 2016-2017рр. формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ "БК "ПРОФІТВАН" (код 40916300), ТОВ "АУРОН" (код 41006873), ТОВ "ПАКРОМ" (код 41202411), ТОВ "ЛІДЕР ЕНЕРДЖІ" (код 41023988), ТОВ "ЕНЕРГЕТИК-2016" (код 40711670), ТОВ "ЛАНТЕРГО" (код 41203298), ТОВ "ПРОФІДС" (код 41298989), ТОВ "ДАВІД СТРОЙ" (код 38943010), ТОВ "НЕОСТІЛ ЛТД" (код 40985458), ТОВ "БУДФЕСТ КОРПОРЕЙШН" (код 41021100), ТОВ "АЛЕМБОР" (код 41207231) та ТОВ "НУАР КОНСАЛТ" (код 40222091) та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Крім того, ТОВ "ВІСТЕКС-КОМПАНІ" (код: 41055559) в період 2016-2017 рр. проводило фінансово - господарські взаємовідносини з КП «КИЇВБЛАГОУСТРІЙ» (код 26199708).

Слідчий вказує, що на даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ "ВІСТЕКС-КОМПАНІ" (код: 41055559), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини даного підприємства із ТОВ "БК "ПРОФІТВАН" (код 40916300), ТОВ "АУРОН" (код 41006873), ТОВ "ПАКРОМ" (код 41202411), ТОВ "ЛІДЕР ЕНЕРДЖІ" (код 41023988), ТОВ "ЕНЕРГЕТИК-2016" (код 40711670), ТОВ "ЛАНТЕРГО" (код 41203298), ТОВ "ПРОФІДС" (код 41298989), ТОВ "ДАВІД СТРОЙ" (код 38943010), ТОВ "НЕОСТІЛ ЛТД" (код 40985458), ТОВ "БУДФЕСТ КОРПОРЕЙШН" (код 41021100), ТОВ "АЛЕМБОР" (код 41207231) та ТОВ "НУАР КОНСАЛТ" (код 40222091) та КП «КИЇВБЛАГОУСТРІЙ» (код 26199708) з метою встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 року слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському р-ні ГУ ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу, на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ "ВІСТЕКС-КОМПАНІ" (код: 41055559), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ "ВІСТЕКС-КОМПАНІ" (код: 41055559) та ТОВ "БК "ПРОФІТВАН" (код 40916300), ТОВ "АУРОН" (код 41006873), ТОВ "ПАКРОМ" (код 41202411), ТОВ "ЛІДЕР ЕНЕРДЖІ" (код 41023988), ТОВ "ЕНЕРГЕТИК-2016" (код 40711670), ТОВ "ЛАНТЕРГО" (код 41203298), ТОВ "ПРОФІДС" (код 41298989), ТОВ "ДАВІД СТРОЙ" (код 38943010), ТОВ "НЕОСТІЛ ЛТД" (код 40985458), ТОВ "БУДФЕСТ КОРПОРЕЙШН" (код 41021100), ТОВ "АЛЕМБОР" (код 41207231) та ТОВ "НУАР КОНСАЛТ" (код 40222091) та КП «КИЇВБЛАГОУСТРІЙ» (код 26199708), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 21.11.2017.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.

Примірник № 2 наданий слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук