Ухвала суду № 71732570, 27.12.2017, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/14334/17

Провадження №1-кс/369/4000/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.12.2017 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Дубас Т.В., при секретарі Яцевич В.А., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радника юстиції Філімонова О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за № 32016110200000097 від 21.10.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радник юстиції Філімонов О.В., з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги прокурор мотивує тим, що в провадженні Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110200000097 від 21.10.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт № 493/172/НОМЕР_1 від 18.05.2016 року складений працівниками Ірпінського відділення Вишгородської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області «Про результати планової документальної виїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ФОП ОСОБА_2, паспорт НОМЕР_1, за період 01.01.2014 року по 31.12.2015 року».

У ході досудового встановлено, що ФОП ОСОБА_2, у період з 01.01.2014 по 31.12.2015 року замовляв поставку ТМЦ (Труби) від ТОВ «Зовтрейд», ТОВ «Бізнес Проджект», ТОВ «Оптіон центр», ТОВ «Аквадель», ТОВ «Маг ІС», ТОВ «АСТ Плюс», ТОВ «Марлон Сістем», ТОВ «Сенат Груп», ТОВ «Велто Груп», ТОВ «НП» Сіті Бост», ТОВ «Век-Тор», ТОВ «Спецтехзапчастина», ТОВ «Трансфорвард», ТОВ «Пром-Органіка», ТОВ «Трубіж-Інжбуд», ТОВ «Ен-Груп», ТОВ «Втор Лайн», ТОВ «Меттрейд» при дослідженні яких не встановлено факту походження товарів та послуг, а також у вказаних підприємств відсутні необхідні умови для досягнення результатів економічної діяльності, оскільки відсутні трудові ресурси необхідні для відповідної господарської діяльності та виробничих потужностей для здійснення технологічного процесу.

Вище вказані факти свідчать про нереальність фінансово-господарських операцій та формування штучних податкових зобов'язань, що призвело до не сплати ФОП ОСОБА_2 податкового зобов'язання з податку на доходи фізичних осіб від здійснення підприємницької діяльності в сумі 707 429 грн. (без штрафних санкцій).

Встановлено, ФОП ОСОБА_2 сформував податковий кредит з податку на додану вартість підприємству ТОВ "Міськтепловоденергія»" (код ЄДРПОУ 36588183) в період 2014-2017 років.

З огляду на вищевикладене, з метою збирання доказів по кримінальному провадженню для перевірки відносин, обсягу і якості операцій та розрахунків, що здійснювались між ними, для з'ясування їх реальності, враховуючи, що документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між вказаними підприємствами, які знаходяться у ТОВ "Міськтепловоденергія»" містять інформацію, що має значення при досудовому розслідуванні та може бути використана, як доказ у даному кримінальному провадженні, наявна необхідність тимчасового доступу до речей та документів по взаємовідносинам між вказаними суб'єктами господарської діяльності.

Прокурор просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ТОВ "Міськтепловоденергія»" (код ЄДРПОУ 36588183) та надати можливість вилучити їх копії.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

Клопотання розглядалось у відсутність представників/службових осіб ТОВ "Міськтепловоденергія»" (код ЄДРПОУ 36588183) з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні речей та документів.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого прокурором клопотання та необхідність його задоволення, оскільки прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі та документи перебувають у володінні ТОВ "Міськтепловоденергія»" (код ЄДРПОУ 36588183) в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури Філімонову О.В., та/або особі, уповноваженій за дорученням прокурора на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ Міськтепловоденергія»" (код ЄДРПОУ 36588183), пов'язаних із проведеними фінансово-господарськими операціями з ФОП ОСОБА_2, паспорт НОМЕР_1 за період 2014 року по теперішній час, та надати можливість вилучити їх належним чином завірені копії, а саме:

- договорів укладених між підприємствами;

- акти прийому-передачі товарів (послуг), акти виконаних робіт;

- податкові та видаткові накладні щодо продукції, яка постачалась;

- товарно-транспортні накладні виданих при поставці товарно-матеріальних цінностей.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.В. Дубас