Ухвала суду № 71703777, 13.11.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/67253/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 листопада 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О., при секретарі Поліщук О.Д., за участі слідчого Гребеніка А.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Печерського районного суду м. Києва клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах другого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Гребеніка Артема Володимировича про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

10.11.2017 року у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г. О. надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах другого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Гребеніка Артема Володимировича про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити з підстав, викладених в ньому.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1 р.н, за попередньою змовою з посадовими особами ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 (начальник ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві), ОСОБА_4 (заступник начальника ДПІ у Шевченківському районі м. Києва) організували діяльність «конвертаційного центру», діяльність якого спрямована на надання послуг підприємствам реального сектору економіки з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, незаконного переказу безготівкових грошових коштів у готівку і навпаки.

Вказані посадові особи ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, зловживаючи своїм службовим становищем, сприяють протиправній діяльності підприємств з ознаками «фіктивності», що входять до складу «конвертаційного центру», умисно не вживаються заходи з належної організації і контролю за відпрацюванням ризикової категорії суб'єктів господарювання, що спричиняє ухилення від сплати до державного бюджету обов'язкових зборів і платежів.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження до складу «конвертаційного центру», організатором якого є ОСОБА_2, входять наступні підконтрольні йому суб'єкти господарської діяльності: ТОВ «Люкс Консорис», ТОВ «Імперіал Прогрес» (ЄДРПОУ 39861374), ТОВ «Содфорд» (ЄДРПОУ 40795525), ТОВ «Алегро Сіті» (ЄДРПОУ 40466808), ТОВ «Вітал Оптіма» (ЄДРПОУ 40515404), ТОВ «Електропромпласт» (ЄДРПОУ 40515729), ТОВ «Астра Стиль Груп» (ЄДРПОУ 40467120), ТОВ «Нейл Груп» (ЄДРПОУ 40779316), ТОВ «Сірмой» (ЄДРПОУ 39991877), ТОВ «Креатив Плюс» (ЄДРПОУ 40779283), ТОВ «Імпорт Бест» (ЄДРПОУ 40795352).

Допитані в якості свідків посадові особи та засновники підприємств, які входять до складу «конвертаційного центу», організатором якого є ОСОБА_2, а саме: ОСОБА_6 ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 надали свідчення про те, що до фінансово - господарської діяльності вказаних підприємств ніякого відношення не мають, були введені в оману ОСОБА_2, в результаті чого зареєстрували на себе вказані підприємства та виконували його вказівки, в тому числі, приїздили до ДПІ у Шевченківському районі м. Києва та надавали документи, не розуміючи їх суть.

Крім того, проведеними заходами та аналізом декларацій з ПДВ, установлено, що підконтрольні ОСОБА_2 ФСГД в період з 2016 року по теперішній час незаконно формували податковий кредит від підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Парадіз компані» (ЄДРПОУ 39962778), ТОВ ТК «Гранд Маркет» (ЄДРПОУ 40228926), що входять до складу конвертаційного центру, діючого на території Дніпропетровської області. Також проведеним аналізом встановлені інші підприємства з ознаками фіктивності, що входять до складу конвертаційного центру: ТОВ «Охоронна компанія «Цитадель» (ЄДРПОУ 39847145), ТОВ НВО «Дніпропромремонт» (ЄДРПОУ 36295860), ТОВ «Укрбуд-Холдінг» (ЄДРПОУ 40354654), ТОВ «Промо-Сервіс (ЄДРПОУ 39932350), ТОВ «Центр-Холдінг (ЄДРПОУ 40346533), TOB ТК «Дніпро-Холдинг» (ЄДРПОУ 40354654), ТОВ «Україна-2000» (ЄДРПОУ 31197641).

Так, в описаній злочинній схемі для перерахування грошових коштів використовувалися розрахункові рахунки відкриті в АТ «УкрСиббанк» МФО 351005, юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12 а саме:

- ТОВ ТК «Гранд Маркет» (ЄДРПОУ 40228926) 26002621688400;

- TOB ТК «Дніпро-Холдинг» (ЄДРПОУ 40354654) 26008627007001;

- ТОВ «Парадіз компані» (ЄДРПОУ 39962778) 26004622122800;

- ТОВ «Промо-Сервіс (ЄДРПОУ 39932350) 26004580957300;

- ТОВ «Україна-2000» (ЄДРПОУ 31197641) 26000621672300.

Зазначені обставини підтверджуються зібраними досудовим розслідуванням доказами, зокрема: допитами свідків: ОСОБА_6 ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 ОСОБА_11 розшифровкою податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів «Д № 5» до податкової декларації з податку на додану вартість іншими матеріалами у їх сукупності. Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 162 КПК України до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю відноситься інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання, тощо.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши долучені до клопотання документів, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах другого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Гребеніку Артему Володимировичу та іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 42016000000002658 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні: АТ «УкрСиббанк» МФО 351005, юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, що містять банківську таємницю клієнтів банку:

- ТОВ ТК «Гранд Маркет» (ЄДРПОУ 40228926) р/р 26002621688400;

- TOB ТК «Дніпро-Холдинг» (ЄДРПОУ 40354654) р/р 26008627007001;

- ТОВ «Парадіз компані» (ЄДРПОУ 39962778) р/р 26004622122800;

- ТОВ «Промо-Сервіс (ЄДРПОУ 39932350) р/р 26004580957300;

- ТОВ «Україна-2000» (ЄДРПОУ 31197641) р/р 26000621672300 та надати старшому слідчому в ОВС Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Гребеніку Артему Володимировичу, іншим слідчим включеним до складу слідчої групи у кримінальному провадженні № 42016000000002658 тимчасовий доступ до наступних відомостей, з можливістю вилучення (виїмки) наступних копій документів, а саме:

- копій наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів, що підтверджуватимуть правомірність відкриття рахунків службовими особами

- ТОВ ТК «Гранд Маркет» (ЄДРПОУ 40228926) р/р 26002621688400;

- TOB ТК «Дніпро-Холдинг» (ЄДРПОУ 40354654) р/р 26008627007001;

- ТОВ «Парадіз компані» (ЄДРПОУ 39962778) р/р 26004622122800;

- ТОВ «Промо-Сервіс (ЄДРПОУ 39932350) р/р 26004580957300;

- ТОВ «Україна-2000» (ЄДРПОУ 31197641) р/р 26000621672300.

- копій довіреностей, офіційного листування, ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства, на підставі яких було відкрито (закрито) рахунки:

- ТОВ ТК «Гранд Маркет» (ЄДРПОУ 40228926) р/р 26002621688400;

- TOB ТК «Дніпро-Холдинг» (ЄДРПОУ 40354654) р/р 26008627007001;

- ТОВ «Парадіз компані» (ЄДРПОУ 39962778) р/р 26004622122800;

- ТОВ «Промо-Сервіс (ЄДРПОУ 39932350) р/р 26004580957300;

- ТОВ «Україна-2000» (ЄДРПОУ 31197641) р/р 26000621672300.

- копій договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери ТОВ ТК «Гранд Маркет» (ЄДРПОУ 40228926),

-TOB ТК «Дніпро-Холдинг» (ЄДРПОУ 40354654), ТОВ «Парадіз компані» (ЄДРПОУ 39962778), ТОВ «Промо-Сервіс (ЄДРПОУ 39932350), ТОВ «Україна-2000» (ЄДРПОУ 31197641) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта;

- документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб:

- ТОВ ТК «Гранд Маркет» (ЄДРПОУ 40228926) р/р 26002621688400;

- TOB ТК «Дніпро-Холдинг» (ЄДРПОУ 40354654) р/р 26008627007001;

- ТОВ «Парадіз компані» (ЄДРПОУ 39962778) р/р 26004622122800;

- ТОВ «Промо-Сервіс (ЄДРПОУ 39932350) р/р 26004580957300;

- ТОВ «Україна-2000» (ЄДРПОУ 31197641) р/р 26000621672300.

- виписок про рух грошових коштів по рахунку

- ТОВ ТК «Гранд Маркет» (ЄДРПОУ 40228926) р/р 26002621688400;

- TOB ТК «Дніпро-Холдинг» (ЄДРПОУ 40354654) р/р 26008627007001;

- ТОВ «Парадіз компані» (ЄДРПОУ 39962778) р/р 26004622122800;

- ТОВ «Промо-Сервіс (ЄДРПОУ 39932350) р/р 26004580957300;

- ТОВ «Україна-2000» (ЄДРПОУ 31197641) р/р 26000621672300 з 01.01.2016 по теперішній час, на паперових та електронних носіях (із зазначенням дати надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, назва підприємства від якого надійшли грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства, дату списання коштів з рахунків №№ 26002621688400, 26008627007001, 26004622122800, 26004580957300, 26000621672300 сум коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховано грошові кошти, назву підприємства куди перераховані грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Гребеніку А.В.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук