Ухвала суду № 71690644, 16.01.2018, Оболонський районний суд міста Києва

16.01.2018 Справа № 756/17102/17

Унікальний номер №756/17102/17

Провадження №1-кс/756/61/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 січня 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва Шестаковська Л.П., за участю секретаря Рекеди С.С., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуна Р.В., погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні № 32016100050000055 - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Яковчуком М.Ю., про надання тимчасового доступу до документів,

в с т а н о в и в :

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016100050000055 від 30.06.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вказується у клопотанні проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи незаконно використовуючи реквізити ТОВ «Тера гарант» 40091910, ТОВ «Інпром Плюс» 40102983, ТОВ «Фенікс Торг» 39991149, ТОВ «Содфорд» 40795525, ТОВ «Астра Стиль Груп» 40467120, ТОВ «Бамфілд» 40949430, ТОВ «Сільвер Трейд Груп» 40467026, ТОВ «Сірмой» 39991877, ТОВ «Імперіал Прогрес» 39861374, ТОВ «Електропром Пласт» 40515729, ТОВ «Вітал Оптима» 40515404, ТОВ «Укр Гранд Сервіс» 39991086, ТОВ «Транс експерт» 40207115, ТОВ «Рубіж плюс» (код 39786266), ТОВ «Еліта інцест» (код 39786355), ФО-П ОСОБА_5 (код НОМЕР_1), ТОВ «Детонейт» (код 34487762), ФО-П ОСОБА_6 (код НОМЕР_2), ТОВ «Насоси СНГ плюс» (код 37910576), ТОВ «Інтер прайм груп» (код 40203503), ФО-П ОСОБА_7 (код НОМЕР_3), ФО-П ОСОБА_8 (код НОМЕР_4), ТОВ «Люкс консорінс» (код 40207026), ФОП ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_5), ТОВ «Альянс Проф Трейдінг» (код 38977390), ТОВ «Стар-Сіті Лтд» (код 40891166), ФО-П ОСОБА_11 (код НОМЕР_6), ТОВ «Сілва альянс» (код ЄДРПОУ 40511017), ТОВ «Фінансові ідеї» (код ЄДРПОУ 40406382) з метою безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та завищенню валових витрат реально діючим підприємствам - вигодонабувачам, вчинили пособництво службовим особам таких підприємств в ухиленні від сплати податків.

Також встановлено, що у ТОВ «Тера гарант» 40091910, ТОВ «Інпром Плюс» 40102983, ТОВ «Фенікс Торг» 39991149, ТОВ «Содфорд» 40795525, ТОВ «Астра Стиль Груп» 40467120, ТОВ «Бамфілд» 40949430, ТОВ «Сільвер Трейд Груп» 40467026, ТОВ «Сірмой» 39991877, ТОВ «Імперіал Прогрес» 39861374, ТОВ «Електропром Пласт» 40515729, ТОВ «Вітал Оптима» 40515404, ТОВ «Укр Гранд Сервіс» 39991086, ТОВ «Транс експерт» 40207115, ТОВ «Рубіж плюс» (код 39786266), ТОВ «Еліта інцест» (код 39786355), ФО-П ОСОБА_5 (код НОМЕР_1), ТОВ «Детонейт» (код 34487762), ФО-П ОСОБА_6 (код НОМЕР_2), ТОВ «Насоси СНГ плюс» (код 37910576), ТОВ «Інтер прайм груп» (код 40203503), ФО-П ОСОБА_7 (код НОМЕР_3), ФО-П ОСОБА_8 (код НОМЕР_4), ТОВ «Люкс консорінс» (код 40207026), ФОП ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_5), ТОВ «Альянс Проф Трейдінг» (код 38977390), ТОВ «Стар-Сіті Лтд» (код 40891166), ФО-П ОСОБА_11 (код НОМЕР_6), ТОВ «Сілва альянс» (код ЄДРПОУ 40511017), ТОВ «Фінансові ідеї» (код ЄДРПОУ 40406382) відсутні виробничі обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельне обладнання, складське та офісне приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів у тому числі орендованих. Протягом періоду діяльності вищезазначених підприємств відсутня затратна частина на оренду офісних та складських приміщень, оплату комунальних послуг, оплату послуг телефонного зв'язку, оплату послуг за користування мережею Інтернет, оплату логістичних послуг та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності суб'єктами господарювання, характерні для реального сектору економіки.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 30.06.2016 року по 11.12.2017 року ТОВ «Покровське борошно» (податковий номер 37943601), адреса: Харківська область, м. Чугуїв, вул. Мічуріна, 8; ТОВ «Фірма «Промпостачсервіс» (податковий номер 22695445), адреса: АДРЕСА_1; ТОВ «Агроінвест холдинг» (податковий номер 39365736), адреса: Харківська область, Нововодолазький район, с. Старовірівка, вул. Вишнева, 95; ТОВ «Гелікоптер» (податковий номер 36759858), адреса: м. Київ, бульвар Вацлава Гавела, 16 мали взаємовідносини із ТОВ «Тера гарант» 40091910, ТОВ «Інпром Плюс» 40102983, ТОВ «Фенікс Торг» 39991149, ТОВ «Содфорд» 40795525, ТОВ «Астра Стиль Груп» 40467120, ТОВ «Бамфілд» 40949430, ТОВ «Сільвер Трейд Груп» 40467026, ТОВ «Сірмой» 39991877, ТОВ «Імперіал Прогрес» 39861374, ТОВ «Електропром Пласт» 40515729, ТОВ «Вітал Оптима» 40515404, ТОВ «Укр Гранд Сервіс» 39991086, ТОВ «Транс експерт» 40207115, ТОВ «Рубіж плюс» (код 39786266), ТОВ «Еліта інцест» (код 39786355), ФО-П ОСОБА_5 (код НОМЕР_1), ТОВ «Детонейт» (код 34487762), ФО-П ОСОБА_6 (код НОМЕР_2), ТОВ «Насоси СНГ плюс» (код 37910576), ТОВ «Інтер прайм груп» (код 40203503), ФО-П ОСОБА_7 (код НОМЕР_3), ФО-П ОСОБА_8 (код НОМЕР_4), ТОВ «Люкс консорінс» (код 40207026), ФОП ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_5), ТОВ «Альянс Проф Трейдінг» (код 38977390), ТОВ «Стар-Сіті Лтд» (код 40891166), ФО-П ОСОБА_11 (код НОМЕР_6), ТОВ «Сілва альянс» (код ЄДРПОУ 40511017), ТОВ «Фінансові ідеї» (код ЄДРПОУ 40406382).

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування виникла необхідність в отриманні доступу до оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Покровське борошно» (податковий номер 37943601), ТОВ «Фірма «Промпостачсервіс» (податковий номер 22695445), ТОВ «Агроінвест холдинг» (податковий номер 39365736), ТОВ «Гелікоптер» (податковий номер 36759858) по взаємовідносинах із ТОВ «Тера гарант» 40091910, ТОВ «Інпром Плюс» 40102983, ТОВ «Фенікс Торг» 39991149, ТОВ «Содфорд» 40795525, ТОВ «Астра Стиль Груп» 40467120, ТОВ «Бамфілд» 40949430, ТОВ «Сільвер Трейд Груп» 40467026, ТОВ «Сірмой» 39991877, ТОВ «Імперіал Прогрес» 39861374, ТОВ «Електропром Пласт» 40515729, ТОВ «Вітал Оптима» 40515404, ТОВ «Укр Гранд Сервіс» 39991086, ТОВ «Транс експерт» 40207115, ТОВ «Рубіж плюс» (код 39786266), ТОВ «Еліта інцест» (код 39786355), ФО-П ОСОБА_5 (код НОМЕР_1), ТОВ «Детонейт» (код 34487762), ФО-П ОСОБА_6 (код НОМЕР_2), ТОВ «Насоси СНГ плюс» (код 37910576), ТОВ «Інтер прайм груп» (код 40203503), ФО-П ОСОБА_7 (код НОМЕР_3), ФО-П ОСОБА_8 (код НОМЕР_4), ТОВ «Люкс консорінс» (код 40207026), ФОП ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_5), ТОВ «Альянс Проф Трейдінг» (код 38977390), ТОВ «Стар-Сіті Лтд» (код 40891166), ФО-П ОСОБА_11 (код НОМЕР_6), ТОВ «Сілва альянс» (код ЄДРПОУ 40511017), ТОВ «Фінансові ідеї» (код ЄДРПОУ 40406382).

11 грудня 2017 року згідно постанови старшого слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуна Р.В. по кримінальному провадженню № 32016100050000055 призначено почеркознавчу експертизу для проведення якої необхідні оригінали документів, які знаходяться у ТОВ «Покровське борошно» (податковий номер 37943601), ТОВ «Фірма «Промпостачсервіс» (податковий номер 22695445), ТОВ «Агроінвест холдинг» (податковий номер 39365736), ТОВ «Гелікоптер» (податковий номер 36759858) по взаємовідносинах із ТОВ «Тера гарант» 40091910, ТОВ «Інпром Плюс» 40102983, ТОВ «Фенікс Торг» 39991149, ТОВ «Содфорд» 40795525, ТОВ «Астра Стиль Груп» 40467120, ТОВ «Бамфілд» 40949430, ТОВ «Сільвер Трейд Груп» 40467026, ТОВ «Сірмой» 39991877, ТОВ «Імперіал Прогрес» 39861374, ТОВ «Електропром Пласт» 40515729, ТОВ «Вітал Оптима» 40515404, ТОВ «Укр Гранд Сервіс» 39991086, ТОВ «Транс експерт» 40207115, ТОВ «Рубіж плюс» (код 39786266), ТОВ «Еліта інцест» (код 39786355), ФО-П ОСОБА_5 (код НОМЕР_1), ТОВ «Детонейт» (код 34487762), ФО-П ОСОБА_6 (код НОМЕР_2), ТОВ «Насоси СНГ плюс» (код 37910576), ТОВ «Інтер прайм груп» (код 40203503), ФО-П ОСОБА_7 (код НОМЕР_3), ФО-П ОСОБА_8 (код НОМЕР_4), ТОВ «Люкс консорінс» (код 40207026), ФОП ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_5), ТОВ «Альянс Проф Трейдінг» (код 38977390), ТОВ «Стар-Сіті Лтд» (код 40891166), ФО-П ОСОБА_11 (код НОМЕР_6), ТОВ «Сілва альянс» (код ЄДРПОУ 40511017), ТОВ «Фінансові ідеї» (код ЄДРПОУ 40406382).

Крім того, у клопотанні зазначається, що тимчасовий доступ до документів у формі вилучення оригіналів вказаних документів необхідний для проведення в ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32016100050000055 почеркознавчої експертизи.

Крім того, в клопотанні зазначається, що існує загроза зміни, або знищення документів, які мають істотне значення для швидкого та повного розслідування кримінального провадження, у зв'язку з чим процесуальний керівник у даному кримінальному провадженні клопоче про розгляд даного клопотання без участі представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

У зв'язку з цим, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя прийняв рішення про розгляд клопотання у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.

Старший слідчий Двигун Р.В. подав до суду заяву в якій підтримав клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити, а також просив розглянути клопотання без його участі.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими, старший слідчий та прокурор обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слід задовольнити.

В ході розгляду клопотання встановлено, що 30.06.2016 року внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України(кримінальне провадження № 32016100050000055).

У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної або фізичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Документи, до яких старший слідчий просить надати тимчасовий доступ, дійсно можуть знаходитись в: ТОВ «Покровське борошно» (податковий номер 37943601), адреса: Харківська область, м. Чугуїв, вул. Мічуріна, 8; ТОВ «Фірма «Промпостачсервіс» (податковий номер 22695445), адреса: АДРЕСА_1; ТОВ «Агроінвест холдинг» (податковий номер 39365736), адреса: Харківська область, Нововодолазький район, с. Старовірівка, вул. Вишнева, 95; ТОВ «Гелікоптер» (податковий номер 36759858), адреса: м. Київ, бульвар Вацлава Гавела, 16.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких старший слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищевказаного, та враховуючи те, що старшим слідчим та прокурором, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати старшому слідчому тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ «Покровське борошно» (податковий номер 37943601), адреса: Харківська область, м. Чугуїв, вул. Мічуріна, 8; ТОВ «Фірма «Промпостачсервіс» (податковий номер 22695445), адреса: АДРЕСА_1; ТОВ «Агроінвест холдинг» (податковий номер 39365736), адреса: Харківська область, Нововодолазький район, с. Старовірівка, вул. Вишнева, 95; ТОВ «Гелікоптер» (податковий номер 36759858), адреса: м. Київ, бульвар Вацлава Гавела, 16 та надати можливість вилучити їх (здійснити їх виїмку).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 ч.1 п.10, 372 КПК України слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуна Р.В., погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні № 32016100050000055 - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Яковчуком М.Ю., про надання тимчасового доступу до документів, - задовольнити.

Надати членам слідчої групи у кримінальному провадженні № 32016100050000055, а саме: старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Горохівській Діані Володимирівні, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталіївні, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Ганношиній Катерині Іванівні, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці Максиму Анатолійовичу, тимчасовий доступ до оригіналів документів та надати можливість вилучити їх (здійснити їх виїмку), які знаходяться у володінні:

ТОВ «Покровське борошно» (податковий номер 37943601), адреса: Харківська область, м. Чугуїв, вул. Мічуріна, 8; ТОВ «Фірма «Промпостачсервіс» (податковий номер 22695445), адреса: АДРЕСА_1; ТОВ «Агроінвест холдинг» (податковий номер 39365736), адреса: Харківська область, Нововодолазький район, с. Старовірівка, вул. Вишнева, 95; ТОВ «Гелікоптер» (податковий номер 36759858), адреса: м. Київ, бульвар Вацлава Гавела, 16 по взаємовідносинах із ТОВ «Тера гарант» 40091910, ТОВ «Інпром Плюс» 40102983, ТОВ «Фенікс Торг» 39991149, ТОВ «Содфорд» 40795525, ТОВ «Астра Стиль Груп» 40467120, ТОВ «Бамфілд» 40949430, ТОВ «Сільвер Трейд Груп» 40467026, ТОВ «Сірмой» 39991877, ТОВ «Імперіал Прогрес» 39861374, ТОВ «Електропром Пласт» 40515729, ТОВ «Вітал Оптима» 40515404, ТОВ «Укр Гранд Сервіс» 39991086, ТОВ «Транс експерт» 40207115, ТОВ «Рубіж плюс» (код 39786266), ТОВ «Еліта інцест» (код 39786355), ФО-П ОСОБА_5 (код НОМЕР_1), ТОВ «Детонейт» (код 34487762), ФО-П ОСОБА_6 (код НОМЕР_2), ТОВ «Насоси СНГ плюс» (код 37910576), ТОВ «Інтер прайм груп» (код 40203503), ФО-П ОСОБА_7 (код НОМЕР_3), ФО-П ОСОБА_8 (код НОМЕР_4), ТОВ «Люкс консорінс» (код 40207026), ФОП ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_5), ТОВ «Альянс Проф Трейдінг» (код 38977390), ТОВ «Стар-Сіті Лтд» (код 40891166), ФО-П ОСОБА_11 (код НОМЕР_6), ТОВ «Сілва альянс» (код ЄДРПОУ 40511017), ТОВ «Фінансові ідеї» (код ЄДРПОУ 40406382) за період з 30.06.2016 року по 11.12.2017 року.

Зобов`язати посадових осіб ТОВ «Покровське борошно» (податковий номер 37943601), адреса: Харківська область, м. Чугуїв, вул. Мічуріна, 8; ТОВ «Фірма «Промпостачсервіс» (податковий номер 22695445), адреса: АДРЕСА_1; ТОВ «Агроінвест холдинг» (податковий номер 39365736), адреса: Харківська область, Нововодолазький район, с. Старовірівка, вул. Вишнева, 95; ТОВ «Гелікоптер» (податковий номер 36759858), адреса: м. Київ, бульвар Вацлава Гавела, 16, надати тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні № 32016100050000055, та надати можливість вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення - до 16 лютого 2018 року включно.

Роз'яснити, посадовим особам ТОВ «Покровське борошно» (податковий номер 37943601), адреса: Харківська область, м. Чугуїв, вул. Мічуріна, 8; ТОВ «Фірма «Промпостачсервіс» (податковий номер 22695445), адреса: Харківська область, м. Харків, вул. Різдвяна, 29-А, кв. 307; ТОВ «Агроінвест холдинг» (податковий номер 39365736), адреса: Харківська область, Нововодолазький район, с. Старовірівка, вул. Вишнева, 95; ТОВ «Гелікоптер» (податковий номер 36759858), адреса: м. Київ, бульвар Вацлава Гавела, 16, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів на підставі даної ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Шестаковська