Ухвала суду № 71689314, 19.01.2018, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/6268/17

Провадження №1-кс/751/178/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 січня 2018 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова Косач І.А.

при секретарі Летяга М.О.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, розглянувши матеріали кримінального провадження №32017270000000035 від 22.06.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, мотивуючи наступним.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 та ОСОБА_4 разом з іншими особами створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб’єктів підприємницької діяльності ТОВ «ОСОБА_3 трейд груп» (ЄДРПОУ 39206747), ТОВ «Комерцлайнс» (ЄДРПОУ 40155565) реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД, а саме: ПП «Фінн 9» (ЄДРПОУ 37887047), шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість ПП «Фінн 9» (ЄДРПОУ 37887047) на загальну суму 5 561 тис. грн.

В подальшому стало відомо, що організатори «конвертаційного центру» створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд інших суб’єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Кілеск» (ЄДРПОУ 41115984), ТОВ «Техасет» (ЄДРПОУ 41115413), ТОВ «Гастонія» (ЄДРПОУ 41123948), ТОВ «Лікорін» (ЄДРПОУ 41124606), ТОВ «Компанія «Просто» (ЄДРПОУ 41444083), ТОВ «Кантор Автоматік» (ЄДРПОУ 41444130), ТОВ «Овочі та фрукти опт» (ЄДРПОУ 41270759), ТОВ «Контракт Аріс» (ЄДРПОУ 41269832), ТОВ «Стройконтакт плюс» (ЄДРПОУ 41112564), ТОВ «Национал тренд» (ЄДРПОУ 41203771), ТОВ «Трейдпродукт плюс» (ЄДРПОУ 41112674), ТОВ «Спеціалізована торгівельна компанія «Форет» (ЄДРПОУ 41161792), ТОВ «Сабріз пром» (ЄДРПОУ 41050943), ТОВ «Одіселл» (ЄДРПОУ 41114603), ТОВ «Кретол» (ЄДРПОУ 41130934), ТОВ «Кренвік» (ЄДРПОУ 41118976), ТОВ «Равінда» (ЄДРПОУ 40875961), ТОВ «Грилайн десіжн» (ЄДРПОУ 41252656), ТОВ «Росток Логістикс» (ЄДРПОУ 39370835), ТОВ «Івамар трейд» (ЄДРПОУ 41380072), ТОВ «Аротокс» (ЄДРПОУ 41008184), ТОВ «Торговий дім «Тагус» (ЄДРПОУ 40088824), ТОВ «Деволт груп» (ЄДРПОУ 41108118), ТОВ «Лаверна плюс» (ЄДРПОУ 41243311), ТОВ «Босстан» (ЄДРПОУ 41104443), ТОВ «Сантен груп» (ЄДРПОУ 41051381), ТОВ «Галаксі еволюшн» (ЄДРПОУ 41324271), ТОВ «Оксиграфис» (ЄДРПОУ 41388071), ТОВ «Таллінн Лайн» (ЄДРПОУ 41350823), ТОВ «Молін Груп» (ЄДРПОУ 41135639), ТОВ «Некота Груп» (ЄДРПОУ 40814055), ТОВ «Ок Трейд» (ЄДРПОУ 41175006), ТОВ «Глобал – Інокс - Трейд» (ЄДРПОУ 40881425), ТОВ «Фрайс» (ЄДРПОУ 40317916), ТОВ «Рокусс» (ЄДРПОУ 40314040), ТОВ «Форс Лімітед» (ЄДРПОУ 40155544), ТОВ «Гласт» (ЄДРПОУ 40647134) та інші ФСПД, реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

У ході досудового розслідування встановлено, що під час здійснення господарської діяльності службовими особами ТОВ «Молін Груп» (ЄДРПОУ 41135639) використовувався розрахунковий рахунок №26007100678251, який відкритий у АТ «УКРБУДIНВЕСТБАНК» (МФО 380377, м. Київ бул. ОСОБА_5, 30-в).

З метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, та встановлення подальшого руху коштів, встановлення фактів можливого зняття готівкових коштів з розрахункових рахунків підприємств, дослідження обсягу проведених розрахунків по даним рахункам, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню кримінального правопорушення, отримання зразків їх почерку та підписів для проведення, в разі необхідності, криміналістичних досліджень у експертних установах, з використанням банківського рахунку ТОВ «Молін Груп» (ЄДРПОУ 41135639) №26007100678251 виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу та виїмки документів, передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. № 492, щодо відкриття та використання рахунку, який відкритий у АТ «УКРБУДIНВЕСТБАНК» (МФО 380377, м. Київ бул. ОСОБА_5, 30-в) і становить банківську таємницю його клієнта ТОВ «Молін Груп» (ЄДРПОУ 41135639).

Вказані документи, передбачені Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. № 492, щодо використання вищезазначеного рахунку, самі по собі та в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та впливають на кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «Молін Груп» (ЄДРПОУ 41135639).

Зазначені документи знаходяться безпосередньо в даній банківській установі і не можуть знаходитись в іншому місці, так як створювались при відкритті і обслуговуванні цього рахунку.

В судове засідання слідчий не з’явився, надав заяву, де просить клопотання розглядати без його участі. Клопотання підтримує, додаткових пояснень та доказів не має.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, про день та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, що підтверджується телефонограмою.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 – задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_6, слідчому - заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_8, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10, слідчому – заступнику начальника управління - начальнику першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_11, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_12 право на тимчасовий доступ до оригіналів документів (а в разі їх вилучення, завірені копії) та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які знаходяться у володінні АТ «УКРБУДIНВЕСТБАНК» (МФО 380377, м. Київ бул. ОСОБА_5, 30-в), а саме:

документів юридичної справи ТОВ «Молін Груп» (ЄДРПОУ 41135639) передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах”, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які були надані для відкриття вказаного банківського рахунку, а також зібраних в результаті користування вказаним рахунком за весь період функціонування рахунків (договорів на касове обслуговування, договорів на відкриття карткових рахунків, карток із зразками підписів та печаток, заяв на відкриття рахунку ТОВ «Молін Груп» (ЄДРПОУ 41135639) №26007100678251, довіреностей, договорів кредитування, тощо);

інформації як на паперових так і електронних носіях руху грошових коштів по рахунку ТОВ «Молін Груп» (ЄДРПОУ 41135639) №26007100678251 із вказівкою часу операції, призначення кожного платежу, назв та номерів рахунків контрагентів, з виведенням щоденних залишків по рахунку за період з 15.05.2017 року по 27.09.2017 року;

первинних документів, що свідчать про зарахування на банківський рахунок ТОВ «Молін Груп» (ЄДРПОУ 41135639) №26007100678251 та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги та інші розрахункові документи) за період з 15.05.2017 року по 27.09.2017 року.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя І.А. Косач