Ухвала суду № 71652390, 18.01.2018, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/181/18

пр.№ 1-кс/464/62/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

18 січня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Шашуріна Г.О., за участі секретаря судового засідання Комарницької Р.В., слідчого Петренка І.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №32017140000000109, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2017 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Банк Форум» (МФО-321024), що знаходиться за адресою: м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій, а саме: квитанцій про внесення готівкових коштів в касу банку Мукачівського відділення Ужгородської філії ПАТ «Банк Форум» (МФО 312754, м. Мукачево, вул. Садова, 4): №571 від 18.04.2012 р. на суму 200 000 грн., №537 від 10.04.2012 р. на суму 324 500 грн., №657 від 15.05.2012 р. на суму 300 000 грн., №599 від 27.04.2012 р. на суму 200 000 грн., №819 від 20.06.2012 р. на суму 414 000 грн., №701 від 29.05.2012 р. на суму 114 000 грн., №962 від 28.08.2012 р. на суму 414 000 грн., №883 від 27.07.2012 р. на суму 414 000 грн., №1012 від 18.09.2012 р. на суму 300 000 грн., №981 від 04.09.2012 р. на суму 150 000 грн., №1167 від 17.10.2012 р. на суму 150 000 грн., №1115 від 28.09.2012 р. на суму 114 000 грн., №1209 від 29.10.2012 р. на суму 414 000 грн., №1196 від 26.10.2012 р. на суму 114 000 грн.; комп’ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, інформація про особу, що внесла кошти в касу банку, отримувач платежу та банківські установи отримувача) по рахунках ПАТ «Банк Форум» (МФО-321024), з яких здійснювалось перерахування коштів на рахунки ПП «Інтеграл Інвестиції» (ЄДРПОУ 37776261) за період з 01.04.2012 р. по 31.10.2012 р., в паперовому та електронному вигляді. Виконання ухвали просить покласти на ПАТ «Банк Форум», слідчого або оперуповноважених працівників Державної фіскальної служби України.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що підставою для реєстрації кримінального провадження в ЄРДР слугувала заява ОСОБА_3 від 07.12.2017 р. щодо ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Інтеграл Інвестиції» (ЄДРПОУ 37776261) під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин в період 2012-2017 років. Зокрема, у вказаній заяві зазначено, що ПАТ АКБ «Львів» (МФО-325268) продав ПП «Інтеграл Інвестиції» право вимоги до ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1) за суму 4 млн. грн. Крім того, 29.02.2012 р. ПП «Інтеграл Інвестиції» укладено договір з фізичною особою ОСОБА_5 про переуступку права вимоги на суму більше 1 млн. доларів США за мировою угодою від 29.02.2012 р. Разом з тим, на виконання умов мирової угоди, сума в розмірі 25 000 доларів США була перерахована з рахунку ПП «Ужгород-М» на рахунок ПП «Інтеграл Інвестиції». Однак, службові особи ПП «Інтеграл Інвестиції» не відобразили вищевказані операції у бухгалтерському обліку підприємства, чим приховали оборот та прибуток підприємства в розмірі 1,5 млн. доларів США, що еквівалентно по курсу НБУ станом на 07.12.2017 р. в сумі 37 млн. грн. Водночас до заяви від 07.12.2017 р. додано копії квитанцій про внесення готівкових коштів в касу банку Мукачівського відділення, Ужгородської філії ПАТ «Банк Форум» (МФО 312754, м. Мукачево, вул. Садова, 4) для перерахування на рахунок ПП «Інтеграл Інвестиції», з призначенням платежу «сплата грошових коштів ПП «Ужгород-М» відповідно до мирової угоди від 29.02.2012 р.», а саме: квитанцій №571 від 18.04.2012 р. на суму 200 000 грн., №537 від 10.04.2012 р. на суму 324 500 грн., №657 від 15.05.2012 р. на суму 300 000 грн., №599 від 27.04.2012 р. на суму 200 000 грн., №819 від 20.06.2012 р. на суму 414 000 грн., №701 від 29.05.2012 р. на суму 114 000 грн., №962 від 28.08.2012 р. на суму 414 000 грн., №883 від 27.07.2012 р. на суму 414 000 грн., №1012 від 18.09.2012 р. на суму 300 000 грн., №981 від 04.09.2012 р. на суму 150 000 грн., №1167 від 17.10.2012 р. на суму 150 000 грн., №1115 від 28.09.2012 р. на суму 114 000 грн., №1209 від 29.10.2012 р. на суму 414 000 грн., №1196 від 26.10.2012 р. на суму 114 000 грн.

З метою встановлення факту поступлення коштів на рахунки ПП «Інтеграл Інвестиції», встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ПАТ «Банк Форум», які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення поступлення грошових коштів на рахунки ПП «Інтеграл Інвестиції», в тому числі через касу банку Мукачівського відділення, Ужгородської філії ПАТ «Банк Форум» (МФО 312754, м. Мукачево, вул. Садова, 4) є дослідження рахунків ПАТ «Банк Форум» за період з 01.04.2012 р. по 31.10.2012 р.

Представник ПАТ «Банк Форум» на розгляд клопотання не з’явився, належним чином повідомлявся про час та місце розгляду такого.

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 в судовому засіданні клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, оглянувши матеріали клопотання, вважаю, що таке підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, відносяться до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Приписами ч. 1 ст. 164 КПК України визначено, що в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, зокрема: прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи вищенаведене, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, приходжу до висновку про необхідність надання старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасового доступу до документів ПАТ «Банк Форум», які становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Банк Форум» (МФО-321024), що знаходиться за адресою: м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7.

Клопотання слідчого в частині покладення виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів на оперуповноважених працівників Державної фіскальної служби України задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не надано жодного доказу відносно того, що дані особи є стороною у вищезазначеному кримінальному провадженню, та положеннями кримінального процесуального законодавства не передбачена можливість надання доступну до речей і документів особам без їх ідентифікації (зазначення прізвища, імені та по батькові).

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України,

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Банк Форум» (МФО-321024), що знаходиться за адресою: м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій, а саме:

- квитанцій про внесення готівкових коштів в касу банку Мукачівського відділення Ужгородської філії ПАТ «Банк Форум» (МФО 312754, м. Мукачево, вул. Садова, 4): №571 від 18.04.2012 р. на суму 200 000 грн., №537 від 10.04.2012 р. на суму 324 500 грн., №657 від 15.05.2012 р. на суму 300 000 грн., №599 від 27.04.2012 р. на суму 200 000 грн., №819 від 20.06.2012 р. на суму 414 000 грн., №701 від 29.05.2012 р. на суму 114 000 грн., №962 від 28.08.2012 р. на суму 414 000 грн., №883 від 27.07.2012 р. на суму 414 000 грн., №1012 від 18.09.2012 р. на суму 300 000 грн., №981 від 04.09.2012 р. на суму 150 000 грн., №1167 від 17.10.2012 р. на суму 150 000 грн., №1115 від 28.09.2012 р. на суму 114 000 грн., №1209 від 29.10.2012 р. на суму 414 000 грн., №1196 від 26.10.2012 р. на суму 114 000 грн.;

- комп’ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, інформація про особу, що внесла кошти в касу банку, отримувач платежу та банківські установи отримувача) по рахунках ПАТ «Банк Форум» (МФО-321024), з яких здійснювалось перерахування коштів на рахунки ПП «Інтеграл Інвестиції» (ЄДРПОУ 37776261) за період з 01.04.2012 р. по 31.10.2012 р., в паперовому та електронному вигляді. Виконання ухвали суду просить покласти на ПАТ «Банк Форум», слідчого або оперуповноважених працівників Державної фіскальної служби України.

У задоволенні решти вимог клопотання – відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Шашуріна Г.О.