Ухвала суду № 71610695, 15.01.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/18152/17

н/п 1-кс/640/157/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"15" січня 2018 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Муратова С.О., за участю секретаря Недосєкіної В.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції Бех Юлії Віталіївни по кримінальному провадженні № 32017220000000176 від 04.10.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Сторона обвинувачення просить надати тимчасовий доступ до документів, пов'язаних із проведеними фінансово-господарськими операціями, за період з 01.08.2017 по 30.09.2017 між ТОВ «Трансімпульс плюс» (код ЄДР 40091769) - колишнє ТОВ «Трансбудмаркет» та ПП «НВПП Енергія» (код ЄДР 38811500), з усіма додатками, у повному обсязі, а саме: угоди, контрактів, додатків до них (специфікації) рахунків-фактур; прибуткових та видаткових накладних; актів приймання-передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг); податкових накладних; реєстру виданих та отриманих податкових накладних; доручення (довіреності) на отримання товарів (видаткових накладних); виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; видаткових касових ордерів; походження коштів наданих в позики; товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності (якості, стандартизації), технічних паспортів та інших документів, які складалися під час виконання даних договірних зобов'язань, та являються невід'ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій; оборотно - сальдової відомості (помісячно) по рахункам синтетичного обліку (програма «1С Бухгалтерія», а саме: 361 (розрахунки з покупцями), № 631.1 (розрахунки з постачальниками), № 631.2 (розрахунки з іноземними постачальниками); оборотно - сальдової відомості по рахунку 281 (товари) (програма «1С Бухгалтерія»); наказів про призначення на посаду та звільнення з посад службових осіб підприємства (протоколів загальних зборів учасників) та копії посадових інструкцій (статуту підприємства), а також копії інших документів, які складалися під час виконання вказаних договірних зобов'язань, та є невід'ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій, що знаходяться у володінні ТОВ «Трансімпульс плюс» (код ЄДР 40091769), розташованого за адресою: Луганська обл. м. Сєвєродонецьк, вул. Федоренка, буд. 14, а також надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх копії, що завірені належним чином; дане клопотання розглянути без участі ТОВ «Трансімпульс плюс» (код ЄДР 40091769), оскільки існує реальна загроза зміни або знищення вищезазначених документів.

На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, зокрема, що невстановлені особи в червні 2016 року внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості щодо призначення на посаду директора ПП «НВПП Енергія» (код ЄДР 38811500) громадянку ОСОБА_2 та подали їх до реєстраційної служби Вишгородської районної державної адміністрації Київської області.

18.09.2017 до Центральної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області була подана заява ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), яка проживає за адресою: АДРЕСА_1, а також зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2, про те, що вона є власником приміщення в будівлі за адресою: АДРЕСА_3 на підставі договору дарування від 19.07.2016 року та на підставі договору оренди від 01.09.2017 року ОСОБА_3 надала в оренду підприємству ПП «НВПП Енергія» (код ЄДР 38811500) 36,9 кв.м. приміщення в будівлі за адресою: АДРЕСА_3 для здійснення діяльності згідно діючого законодавства.

Під час проведення огляду приміщення № 220, що розташоване на другому поверсі нежитлового приміщення за адресою: АДРЕСА_3, яке належить на праві власності ОСОБА_3, ознак діяльності ПП «НВПП Енергія» (код ЄДР 38811500) не встановлено.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період серпень-вересень 2017 року ПП «НВПП Енергія» (код ЄДР 38811500) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Трансімпульс плюс» (код ЄДР 40091769)- колишнє ТОВ «Трансбудмаркет». У зв'язку з чим 18.10.2017 на адресу ТОВ «Трансімпульс плюс» була направлена вимога про витребування документів щодо взаємовідносин з ПП «НВПП Енергія», але до теперішнього часу відповіді від ТОВ «Трансімпульс плюс» на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області не надходило.

Сторона обвинувачення зазначає, що з метою збирання доказів по кримінальному провадженню, для перевірки відносин, обсягу і кількості операцій та розрахунків, що здійснювались між підприємствами, для з'ясування їх реальності, враховуючи, що документи по фінансово-господарських взаємовідносинах містять інформацію, що має значення при розслідуванні кримінального провадження та може бути використана як доказ при проведенні слідчих дій, позапланових податкових перевірок, експертиз, встановленні та ідентифікації осіб, діями яких Державному бюджету України завдано збитків, на підставі ст.ст. 2, 9, 40, 84, 93 ч.2 КПК України, у разі здійснення взаємовідносин з ПП «НВПП Енергія» (код ЄДР 38811500) на даний час виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до вказаних документів.

В судове засідання слідчий не з'явився, повідомлявся належним чином про дату, час та місце розгляду клопотання, до канцелярії суду 15.01.2018 надійшла заява від старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Бех Ю.В., в якій вона просить розглядати її клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без її участі у зв'язку з невідкладністю проведення слідчих дій. Клопотання підтримує в повному обсязі.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, дане клопотання розглядається слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, в межах якого подається клопотання, надані докази, приходить до висновку про відсутність підстав для його задоволення, виходячи з наступного.

За змістом ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За вимогами ч. 6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Більш того, відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

В разі звернення процесуальної особи, що здійснює кримінальне провадження, з клопотанням до слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей та документів, норми діючого кримінального процесуального законодавства, прямо встановлюють обов'язок цієї особи звертатися з відповідним клопотанням, яке повинно містити конкретні відомості, в межах відкритого кримінального провадження.

Проте, обставини на які посилається слідчий у клопотанні, у зв'язку з якими просить надати тимчасовий доступ до документів, пов'язаних із проведеними фінансово-господарськими операціями, за період з 01.08.2017 по 30.09.2017 між ТОВ «Трансімпульс плюс» (код ЄДР 40091769) - колишнє ТОВ «Трансбудмаркет» та ПП «НВПП Енергія» (код ЄДР 38811500), до ЄРДР у даному кримінальному провадженні на теперішній час не внесені.

За вказаних обставин клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 2, 7, 159, 163, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У х в а л и в :

У задоволенні клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції Бех Юлії Віталіївни по кримінальному провадженні № 32017220000000176 від 04.10.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С.О. Муратова