Ухвала суду № 71595470, 16.01.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

Провадження №1- кс/712/206/18

Справа № 712/395/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

15 січня 2018 року Слідчий суддя Соснівського районного суду Черкаської області ПИРОЖЕНКО С.А., при секретарі ТІТОВІЙ О.І., за участю прокурора Бондаренко М.Ю. розглянув в відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси винесене в кримінальному провадженні № 32016250000000026 від 10.05.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури області радника юстиції ОСОБА_1 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури області радник юстиції ОСОБА_1 звернулась до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 320162500000000026, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Добрива Черкаси» (код ЄДРПОУ 39644795) в період з 01.08.2015 року по 01.03.2016 року сформували штучний податковий кредит з податку на додану вартість від ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п.3008823578) та ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) за рахунок відображення у податковому обліку «фіктивних» операцій з придбання хімічних добрив, у зв’язку з чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 3 313 тис. грн., що є у особливо великих розмірах.

Вказані порушення відбулися за рахунок відображення в документах податкової звітності підприємства проведення безтоварних фінансово-господарських операції із ФОП ОСОБА_2 та ФОП ОСОБА_3, а останні в свою чергу сформували сумнівний податковий кредит з ПДВ за рахунок начебто придбання хімічних добрив від СГД з ознаками «фіктивності», в т.ч. ТОВ «Інтербілд Ком’юніті» (код ЄДРПОУ 39932429).

З метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність приєднати до матеріалів кримінального провадження установчі та реєстраційні документи ТОВ «Інтербілд Ком’юніті» (код ЄДРПОУ 39932429), які, згідно листа Донецької ОДА від 14.07.2017 року знаходяться в юридичному департаменті Маріупольської міської ради, що знаходиться за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, пр. Миру, 70.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримала та просила суд його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п. 4 та п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно до вимог ч. 2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої воно знаходяться.

Таким чином, розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищезазначені документи, а саме, представника Маріупольської міської ради, оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних в клопотанні документів, зацікавленими особами.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку прокурора, яка підтримала клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

Керуючись ст. ст. 40, 131-132, 159-166, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя –

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури області радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні Маріупольської міської ради, розташованої за адресою Донецька область , м. Маріуполь, пр. Миру, 70. з можливістю ознайомлення та отримання належним чином завірених копій документів, а саме: установчих та реєстраційних документів ТОВ «Інтербілд Ком’юніті» (код ЄДРПОУ 39932429).

Виконання ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратуриЧеркаської області ОСОБА_1 та старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_4

Строк виконання даної ухвали 30 діб з моменту її проголошення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Пироженко С.А.

Копію цієї ухвали мені вручено: «_____» ___ 2018 року о ____ год. __ хв.

__________